环县人民政府

2024年度

环县耿湾乡初级中学部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，督促各校开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

我校实行校长负责制，校长是法人代表。在县教育局的领导下，校长负责学校全面工作。我校设教务处、政教处、总务处、党建办四个部门。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故本公开表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本部门2024年度无国有资本经营项目，故本公开表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本部门2024年度“三公”经费支出支出，故本公开表无数据）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为596.70万元。与上年度相比,收、支总计各增加129.15万元，增长27.62%，主要原因是2024年度人员经费、运动场地维修改造项目、新建食堂项目收、支较上年度增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计596.70万元,其中：财政拨款收入596.70万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计596.70万元,其中：基本支出399.50万元,占66.95%；项目支出197.20万元,占33.05%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为596.70万元。与上年相比,各增加129.15万元，增长27.62%。主要原因是2024年度人员经费、运动场地维修改造项目、新建食堂项目收、支较上年度增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出596.70万元,较上年决算数增加129.15万元，增长27.62%。主要原因是2024年度人员经费、运动场地维修改造项目、新建食堂项目收、支较上年度增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出596.70万元，主要用于以下方面：教育支出500.82万元,占83.93%；社会保障和就业支出47.88万元,占8.02%；卫生健康支出20.07万元,占3.36%；住房保障支出27.94万元,占4.68%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为351.74万元,支出决算为596.70万元,完成年初预算的169.64%。其中：

1．教育支出年初预算数为260.25万元,支出决算为500.82万元,完成年初预算的192.43%,决算数大于预算数的主要原因是2024年度人员经费、运动场地维修改造项目、新建食堂项目收、支较上年度增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为50.80万元,支出决算为47.88万元,完成年初预算的94.25%,决算数小于预算数的主要原因是因单位2024年无退休人员，职业年金部分未实际形成支出。

3．卫生健康支出年初预算数为16.40万元,支出决算为20.07万元,完成年初预算的122.40%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，致使支出增加。

4．住房保障支出年初预算数为24.29万元,支出决算为27.94万元,完成年初预算的115.04%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，致使支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出399.50万元。其中：

人员经费392.01万元,较上年决算数增加48.02万元，增长13.96%,主要原因是在职人员工资正常晋升、职称晋升、人员调动所致。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费7.49万元,较上年决算数增加0.09万元，增长1.26%,主要原因是人员经费较上年增加。公用经费用途公用经费用途主要包括工会经费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,因我单位属于义务教育阶段学校，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出2.72万元,较上年决算数增加0.98万元，增长55.73%,主要原因是本年度对教师的业务能力培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,自评项目6个,涉及执行资金197.2万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,基本绩效目标全部达成，教育经费精准投入，保障了学校正常运转。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年城乡义务教育公用经费、2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助等6个项目绩效自评结果。

1.2024年城乡义务教育公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.79分。项目全年预算数为37.71万元,执行数为34.31万元,完成预算的90.98%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标：各数量达成年初预算绩效目标。二是质量指标：辖区内适龄儿童、少年100%接受义务教育，无辍学学生，学校运转良好，教育教学质量提高明显，教师培训资金2024年为2.25万元，全部达成年初预算绩效目标。三是时效指标：资金拨付完成率达100%，上级下达学校的各项工作100%完成，全部达成预期指标。四是成本指标：生均公用经费共计37.71万元，实际拨付34.31万元，完成90.98%，各项人均指标均达到标准，全部达成预期指标。五是社会效益：项目的实施有效减轻了贫困学生家庭的负担，促进了教育的全面发展，使学生在初中3年生涯中持续提高，学有所得。义务教育的政策深入人心，保障了人口素质的提高。各项指标均按年初绩效目标顺利完成。

2.2024年家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.17分。项目全年预算数为23.78万元,执行数为23.78万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况，一是数量指标：享受2024年家庭经济困难学生生活补助资金学生人数春季155人，秋季164人。全部达成预期指标。二是质量指标：提高教育教学质量良好，资金使用合格率100%。全部达成预期指标。三是时效指标：资金拨付完成率达100%。全部达成预期指标。四是成本指标。共下达资金23.775万元，实际拨付23.775万元，完成100%，达成预期指标。五是社会效益：贫困地区学生身体素质、改善义务教育学生生活条件，不断提升。全部达成预期指标。六是满意度指标：本项目从办学条件、补助情况、政策等方面对项目学校的学生开展满意度抽样调查,共发放学生调查问卷20份,家长调查问卷10分，收回有效问卷30份,其中30人表示满意,满意度为100%,达到年初设定的目标值。全部达成预期指标。

3.2024年校舍安全长效机制中央资金，2024年度共下达80万元，全年执行78.32万元，执行率98%，用于新建学校师生食堂及运动场地维修改造3900㎡。项目绩效目标完成情况，一是数量指标：2024年完成新建食堂1幢，新建357平方米食堂，惠及师生人数270人，维修运动场地3900㎡，完成年初预算绩效目标。二是质量指标：新建食堂及运动场地达标率和投入使用率均达到100%，完成年初预算绩效目标。三是时效指标：新建食堂及运动场地维修改造项目的实施非常及时，解除了我校存在的安全隐患，提升了办学条件。进一步缩小了城乡教育的差距。四是成本指标：新建食堂项目预算需资金181万元，实际投资171万元，节约成本10万元。五是效益指标：减少建设成本10万元，节约5.52%，并为乡村提供就业岗位3名，新建食堂及运动场地维修改造项目的实施非常及时，解除了我校存在的安全隐患，使我校270名师生受益，提升了办学条件，进一步缩小了城乡教育的差距。六是满意度指标：新建食堂项目、运动场地维修改造项目经调查家长学生满意度为98%，教师满意度为95%，均完成了年初设定的预算绩效目标，该项目获得了学生和家长的一致好评。

4.2024年农村学生营养膳食补助资金，2024年度共下达22.50万元，全年执行15.48万元，执行率68.8%，用于249名学生的营养改善计划工作，项目设定分值100分，实得93.34分。项目绩效目标完成情况，一是数量指标：2024年享受营养改善计划补助学校1所，享受补助人数240人，完成年初预算绩效目标。二是质量指标：2024年营养改善计划采购食材检验合格率、供应食品的营养达标率均为100%，完成年初预算绩效目标。三是时效指标：2024年营养改善计划资金按月及时支付，并且全额用于营养改善计划供餐，无挪用、截留等。因补助资金支付率不足100%，扣3.12分。四是成本指标：2024年营养改善计划补助资金按照每生每天5元标准全额用于学生的营养改善，补助资金全部吃到学生口中，无截留挪用现象。五是效益指标：2024年营养改善计划项目的顺利实施缓解家庭经济困难学生生活困难，保障了家庭贫困学生完成义务教育，有效提高了学生的身体素质，激励了品学兼优的学生发奋学习，励志成才，提升了办学条件，满足了学生生活的需要，保障了学生能够顺利、高效的完成初中3年的学业。2024年营养改善计划项目的顺利实施，进一步提高了学生的身体素质，使学生在接下来的学习、生活中有一个健康的体魄。六是满意度指标：享受2024年营养改善计划项目学生满意度为95%，家长满意度为96%，均完成了年初设定的预算绩效目标，该项目获得了学生和家长的好评。

5.2024年乡村教师生活补助中央资金，2024年度共下达7.52万元，全年执行7.52万元，执行率100%，用以保障补助义务教育阶段乡村教师生活等方面的支出，提高乡村教师生活待遇，使他们更坚定的长期扎根乡村工作，让乡村教师工作积极性更高，乡村教师队伍更加稳定。2024年乡村教师生活补助中央资金设定分值100分，实得96.9分。 项目绩效目标完成情况：一是数量指标：享受乡村教师生活补助学校数1所，享受乡村教师生活补助人数29人。达成年初预算绩效目标。二是质量指标：享受乡村教师生活补助覆盖率达到100%，改善了乡村教师生活待遇，使他们更坚定长期扎根乡村工作的决心，进一步加强了教师队伍的建设。三是时效指标：资金拨付完成率达100%，上级下达学校的各项工作100%完成。全部达成预期指标。四是成本指标：享受乡村教师生活补助人均400元，各项人均指标均达到标准，全部达成预期指标。五是效益指标：提高了乡村教师收入，减轻了教师的家庭负担，使他们更坚定长期扎根乡村工作的决心，进一步加强了教师队伍的建设。项目的实施有效减轻了教师的家庭的负担，促进了教育的全面发展，改善了乡村教师生活待遇，使他们更坚定的长期扎根乡村工作，让乡村教师工作积极性更高，乡村教师队伍更加稳定，惠民政策更是深入每名教师内心，并且各项指标均按年初绩效目标顺利完成。六是满意度指标：项目从办学条件、设备设施、政策等方面对项目学校的学生开展满意度抽样调查,共发放教师调查问卷10份,收回有效问卷10份,其中10人表示满意,满意度为100%，问卷达到年初设定的目标值。全部达成预期指标。

6.2024年义务教育课后服务省级奖补资金项目资金总额3501元，全部为财政拨款，全年执行数3501元，执行率100%。项目设定分值100分，实得98.3分。项目绩效目标执行情况，一是成本指标：财政补助及收费标准均100%达标，得满分20分；二是产出指标：服务课时数、覆盖人数及学校数均完成目标，得满分25分；三是质量指标：服务运转率、经费支付及时率等核心指标满分，但“减轻学生负担，保证学生身心健康发展”因未完全量化评价标准，扣0.5分；四是效益指标：政策落实有效促进教育发展，减轻家庭负担，得18.8分；五是满意度指标：家长、学生及教师满意度均达95%，得满分10分。  

三、部门重点绩效评价结果

我校2024年度部门整体自评综合得分91.15分，现将相关情况报告如下： 本部门为环县教育局下设的二级事业单位，主要负责辖区内义务教育初级中学的运行管理、教学质量提升、学生安全保障及教育资源配置等工作。  

2024年部门年初预算为387.39万元，全年预算调整至611.74万元，实际执行596.70万元，执行率97.54%。具体分项如下：  

基本支出：预算401.12万元，执行399.50万元（执行率99.59%），其中人员经费全额保障，公用经费执行率82.22%；  

项目支出：预算210.62万元，执行197.20万元（执行率93.62%），主要用于学生资助、乡村教师生活补助、学生营养改善计划、教学设备购置、校园维修维护、运动场地维修改造及信息化建设。年度总体目标完成情况，一是基本目标全面达成：学校运转率100%，教学设备维修及时率95%，学生入学率100%，师生满意度96%；二是重点工作超额完成：职工培训3次、劳务费支付7次（目标5次）、印刷资料105册（目标100册）；三是资金使用高效规范：“三公”经费控制率0%，结转结余变动率0%，非税收入收缴准确率100%。四是制度健全：财务、采购、资产管理制度完善，得分率90%；资金使用、项目审批流程合规，得分率90%。五是履职效果：完成教学设备采购、运动场地维修改造、学生资助、营养改善计划等工程；六是社会效益：获评“县级教育系统综合考核二等奖”，违法违纪事件0起。  

2024年度在县委、县政府及教育局的坚强领导下，我校深入贯彻落实上级部门的重大决策部署，围绕年度工作目标，在完善机制、资金筹措、项目建设、队伍建设、督查问效等方面精准发力，各项工作推进有序、落实有力、行动有效，管理制度规范完善，具体措施可行，较好地完成了各项绩效指标，促进了部门履职绩效目标的实现，具有较强的可持续性，最终得分91.15分，总体评价等级为优秀。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：环县耿湾乡初级中学2024年部门决算公开表.xlsx

附件2：环县耿湾乡初级中学2024年项目绩效自评表.pdf

附件3：环县耿湾乡初级中学2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf