环县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

环县北关幼儿园是一所公办幼儿园，隶属于环县教育局。主要职责是：

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办园条件，为师幼的工作和保教提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本园的教育事业发展规划。在政府的领导下，为辖区3—6岁适龄学前儿童提供保育和教育服务，促进学前教育发展。

（4）按照上级有关部门的规定，负责对本园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（5）组织开展幼儿保育教育研究和改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重幼儿的全面发展。

二、机构设置

我园实行园长负责制，园长是幼儿园的法人代表。园长在县教育局的领导下，全面主持幼儿园工作，对幼儿园的保教工作全面负责。幼儿园党支部对幼儿园行政工作起保证监督作用，并领导群团工作。幼儿园下设党支部、办公室、园务处、保卫科、总务处、财务室、保健室。

第二部分  2024年度部门决算表

详情见附件。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1011.99万元。与上年度相比,收、支总计各增加112.30万元，增长12.48%，主要原因是本年度人员经费收支增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1011.99万元,其中：财政拨款收入1011.99万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1011.99万元,其中：基本支出801.30万元,占79.18%；项目支出210.69万元,占20.82%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1011.99万元。与上年相比,各增加112.30万元，增长12.48%。主要原因是本年度人员经费收支增加

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1011.99万元,较上年决算数增加112.30万元，增长12.48%。主要原因是本年度人员经费收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1011.99万元，主要用于以下方面：教育支出837.28万元,占82.74%；社会保障和就业支出87.10万元,占8.61%；卫生健康支出37.31万元,占3.69%；住房保障支出50.30万元,占4.97%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1011.99万元,支出决算为1011.99万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为800.88万元,支出决算为837.28万元,完成年初预算的104.54%,决算数大于预算数的主要原因是幼儿人数增加，幼儿学前教育保教费支出增加。 

2.社会保障和就业支出年初预算数为117.57万元,支出决算为87.10万元,完成年初预算的74.08%,决算数小于预算数的主要原因是十月份部分教师调动，随之经费预算支出减少。

3.卫生健康支出年初预算数为37.33万元,支出决算为37.31万元,完成年初预算的99.95%,决算数小于预算数的主要原因是十月份部分教师调动，随之经费预算支出减少。

4.住房保障支出年初预算数为56.21万元,支出决算为50.30万元,完成年初预算的89.50%,决算数小于预算数的主要原因是十月份部分教师调动，随之经费预算支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出801.30万元。其中：

人员经费783.97万元,较上年决算数增加25.69万元，增长3.39%,主要原因是人员工资标准提高。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费、卫生健康缴费、住房公积金缴费。

公用经费17.33万元,较上年决算数增加3.58万元，增长26.05%,主要原因是福利费、工会经费列支较多，支出较大。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、维修（护）费、取暖费、福利费、工会经费、专用材料费、专用设备购置费、办公设备购置费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额财政拨款，财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出13.48万元,较上年决算数增加13.40万元，增长16217.31%,主要原因单位教师培训人数、次数增加，费用增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目13个,涉及资金233.33万元,占一般公共预算项目支出总额的96.58%。从评价情况来看,都较好地完成了年初的绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2022年学前教育发展专项资金、2023年学前教育幼儿免保教费补助资金等13个项目绩效自评结果。

1.“2022年学前教育发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.9分。项目全年预算数为10万元,执行数为9.898万元,完成预算的98.98%。项目绩效目标完成情况：良好。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2022年学前教育发展专项资金绩效自评情况：解决教学楼维修问题，改善基础办学条件，达到预期目标。

2.“2022年学前教育减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为8.404704万元,执行数为8.404704万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：良好。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2022年学前教育减免保教费资金绩效自评情况：学前教育幼儿免保教费资金为保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务必需的正常开支，保障了入学率，提升了办学条件，有助于幼儿培养质量的提升。

3.“2022年学前教育幼儿免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.3341万元,执行数为0.3341万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：良好。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2022年学前教育幼儿免保教费资金绩效自评情况：学前教育幼儿免保教费资金为保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务必需的正常开支，保障了入学率，提升了办学条件，有助于幼儿培养质量的提升。

4.“2023年学前教育幼儿免保教费补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为72.200058万元,执行数为72.200058万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：良好。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2023年学前教育幼儿免保教费补助资金绩效自评情况：学前教育幼儿免保教费资金为保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务必需的正常开支，保障了入学率，提升了办学条件，有助于幼儿培养质量的提升。

5.“2024年学前教育发展中央专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为76.6分。项目全年预算数为20万元,执行数为0.6万元,完成预算的0.3%。项目绩效目标完成情况：良好。发现的主要问题及原因：工程于2024年7月29日开工，9月5日竣工验收。工程预算价175427.09元，合同价174513.83元，决算价200642.49元。已支付6000元分别为工程预算费和设计费，工程款已换税票190610.49元，申请支付后年末财政退回。2024年学前教育发展中央专项资金绩效自评情况：学前教育发展专项资金用于校舍维修工程，提升了办学条件，满足了师幼日常工作、生活的需要。

6.“2024年学前教育发展中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为66.66分。项目全年预算数为1.5万元,执行数为0万元,完成预算的0%。发现的主要问题及原因：项目资金用于解决2020年大门建设工程欠款，由于乙方（施工单位）手续资料不全，暂未支付。

7.“2024年学前教育减免保教费资金.”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.62分。项目全年预算数为5万元,执行数为3.68893万元,完成预算的73.77%。项目绩效目标完成情况：良好。2024年学前教育减免保教费资金.绩效自评情况：学前教育幼儿免保教费资金为保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务必需的正常开支，保障了入学率，提升了办学条件，有助于幼儿培养质量的提升。

8.“2024年学前教育减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为70万元,执行数为70万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：良好。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2024年学前教育减免保教费资金绩效自评情况：学前教育幼儿免保教费资金为保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务必需的正常开支，保障了入学率，提升了办学条件，有助于幼儿培养质量的提升。

9.“公益性岗位劳务补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为5.394万元,执行数为5.394万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：教育系统公益性岗位补贴资金本科按每月1770元补贴，专科按每月1670元补贴，做到按规定按月月报账发放，不挪用他用，切实提高资金使用效益。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。公益性岗位劳务补助项目绩效自评情况：切实地做好了教育系统公益性岗位人员管理和补贴资金的发放。

10.“教育质量奖励资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.2万元,执行数为0.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善农村基础办学条件；二是努力提高教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。教育质量奖励资金项目绩效自评情况：提升了教育教学质量，达到预期目标。

11.“未就业高校毕业生到基层就业财政补贴资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.67分。项目全年预算数为35.712万元,执行数为35.712万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：良好。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。未就业高校毕业生到基层就业财政补贴资金绩效自评情况：未就业高校毕业生到基层就业财政补贴资金确保了省上万名计划政策的落实，保障未就业人员工资发放及社会保险缴纳，缓解了家庭的经济负担。

12.“未就业高校毕业生到基层就业财政补贴资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.99分。项目全年预算数为3.635803万元,执行数为3.303519万元,完成预算的90.86%。项目绩效目标完成情况：良好。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。未就业高校毕业生到基层就业财政补贴资金绩效自评情况：未就业高校毕业生到基层就业财政补贴资金确保了省上万名计划政策的落实，保障未就业人员工资发放及社会保险缴纳，缓解了家庭的经济负担。

13.“学校保安人员劳务补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.32分。项目全年预算数为0.9593万元,执行数为0.9593万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：加强了我校安全管理、维护了校园社会治安稳定。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。学校保安人员劳务补助资金项目绩效自评情况：加强了我校安全管理、维护了校园社会治安稳定，达到了预期目的。

三、部门重点绩效评价结果

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环县北关幼儿园决算公开表(1).xlsx

环县北关幼儿园2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

环县北关幼儿园项目绩效自评表.pdf