环县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本辖区各小学、幼儿园的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（4）按照上级有关部门的规定，负责对本辖区各小学、幼儿园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（5）按照九年义务教育课程计划，督促各校开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（6）组织开展本辖区各小学、幼儿园教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

环县合道学区下辖11所小学和3所公办幼儿园。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

详情见附表。

二、收入决算表

详情见附表。

三、支出决算表

详情见附表。

四、财政拨款收入支出决算总表

详情见附表。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

详情见附表。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

详情见附表。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

详情见附表。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

详情见附表。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

详情见附表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1479.17万元。与上年度相比,收、支总计各增加224.43万元，增长17.89%，主要原因是南开小学新增教师周转宿舍楼项目资金。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1479.17万元,其中：财政拨款收入1479.17万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1479.17万元,其中：基本支出998.83万元,占67.53%；项目支出480.34万元,占32.47%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1479.17万元。与上年相比,各增加224.43万元，增长17.89%。主要原因是南开小学新增教师周转宿舍楼项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1475.28万元,较上年决算数增加220.54万元，增长17.58%。主要原因是南开小学新增教师周转宿舍楼项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1475.28万元，主要用于以下方面：教育支出1157.01万元,占78.43%；社会保障和就业支出194.45万元,占13.18%；卫生健康支出56.90万元,占3.86%；住房保障支出66.93万元,占4.54%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为992.97万元,支出决算为1475.28万元,完成年初预算的148.57%。其中：

1．教育支出年初预算数为726.18万元,支出决算为1157.01万元,完成年初预算的159.33%,决算数大于预算数的主要原因是南开小学新增教师周转宿舍楼项目资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为164.57万元,支出决算为194.45万元,完成年初预算的118.16%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

3．卫生健康支出年初预算数为45.37万元,支出决算为56.90万元,完成年初预算的125.40%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

4．住房保障支出年初预算数为56.85万元,支出决算为66.93万元,完成年初预算的117.73%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出998.83万元。其中：

人员经费982.64万元,较上年决算数增加42.47万元，增长4.52%,主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费16.19万元,较上年决算数减少4.16万元，下降20.44%,主要原因是本年奉行中央节俭精神，减少不必要办公经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入3.89万元,本年支出3.89万元,年末结转和结余0.00万元,

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出4.98万元,较上年决算数增加3.73万元，增长298.66%,主要原因是培训人员较上年增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

我单位2024年度无国有资产占用情况。

十三、其他需要说明的情况

无

第四部分  预算绩效情况说明

一、项目概况

环县南开小学属于环县教育局下属二级预算单位，2024年底有教职工67人，学生537人。所辖中心小学1所，村级小学5所，幼儿园2所。

二、项目实施基本情况

1、2024年人员经费类全年预算9826384.14元，实际执行9826384.14元。资金使用合法合规。

2、2024年公用经费类全年预算199801.39元，实际执行161904元。项目资金到位率81.03%，资金使用合法合规。

3、2024年项目经费类全年预算6368007.66元，实际执行4803430.25元。项目资金到位率75.43%，资金使用合法合规。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

1.2024年人员经费类资金：项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分96分,自评等级为:完成预期指标并具有一定效果。

2.2024年公用经费类资金：项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分95分,自评等级为:完成预期指标并具有一定效果。

3.2024年项目经费类资金:项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分79分,自评等级为:完成预期指标并具有一定效果。

（二）项目绩效目标完成情况

经评价核验，2024年环县南开小学项目年度绩效目标基本完成,部分指标超额完成。具体如下:

1.时效目标:经核验,所有项目均在2024年年底前完成。目标完成90%。

2.产出数量目标:2024年全年财务工作达到年初绩效目标任务值。目标完成90%。

3.产出质量目标:2024年上级下达工作任务按时完成率符合相关标准或相关规范要求，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%。

4．经济效益目标、社会效益目标、生态效益目标、可持续影响目标:2024年各项目实施后,如“减轻家庭经济困难学生经济压力”家长、教师等补助及满意度显著提高，完成全年目标任务,目标完成率达95%。

四、存在问题

主要存在问题有1.绩效目标是不够合理，不能反映实际项目情况；2.支出进度不及时,部分资金是未能及时足额到位等；3.组织管理方面，管理制度不够健全,不能有效执行,4.产出和效益方面未能按时完成绩效目标。

五、有关建议

加快支出进度方面，资金预算与项目安排与建设衔接,避免“钱等项目,等进度”,提高预拨比例,减少审核环节等；加强项目管理方面,包括根据职能定事项、定项目、定预算、项目论证、项目库等；改进财政资金分配方面，包括项目法分配、因素法分配、竞争性分配、基金方式等如何体现绩效要求,提高专项资金统筹效益等；专项资金管理方面,包括如何加强项目专项资金管理,提高财政资金效益等；调整财政政策方面,包括更好保重点、惠民生、完善补助方式、标准和程序,改进投入方式。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环县南开小学2924年部门决算公开报表.xlsx

环县南开小学2024年部门项目绩效自评表.pdf

环县南开小学2024年部门整体绩效自评报告及自评表.pdf