环县人民政府

2024年度

环县天池乡中心小学部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本辖区各小学、幼儿园的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（4）按照上级有关部门的规定，负责对本辖区各小学、幼儿园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（5）按照九年义务教育课程计划，督促各校开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（6）组织开展本辖区各小学、幼儿园教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

环县天池乡中心小学下辖11所小学和2所公办幼儿园。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门2023年度无“三公”经费支出）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1768.86万元。与上年度相比,收、支总计各减少22.13万元，下降1.24%，主要原因是24年项目减少；在编人数减少，人员经费支出相比减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1768.86万元,其中：财政拨款收入1768.86万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1768.86万元,其中：基本支出1329.79万元,占75.18%；项目支出439.07万元,占24.82%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1768.86万元。与上年相比,各减少22.13万元，下降1.24%。主要原因是24年项目减少；在编人数减少，人员经费支出相比减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1768.86万元,较上年决算数减少22.13万元，下降1.24%。主要原因是24年项目减少；在编人数减少，人员经费支出相比减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1768.86万元，主要用于以下方面：教育支出1411.98万元,占79.82%；社会保障和就业支出190.96万元,占10.80%；卫生健康支出73.66万元,占4.16%；住房保障支出92.26万元,占5.22%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1290.00万元,支出决算为1768.86万元,完成年初预算的137.12%。其中：

1．教育支出年初预算数为985.25万元,支出决算为1411.98万元,完成年初预算的143.31%,决算数大于预算数的主要原因是新增教育支出项目。

2．社会保障和就业支出年初预算数为174.06万元,支出决算为190.96万元,完成年初预算的109.71%,决算数大于预算数的主要原因是2024年特岗人员未纳入预算。

3．卫生健康支出年初预算数为56.95万元,支出决算为73.66万元,完成年初预算的129.34%,决算数大于预算数的主要原因是2024年特岗人员未纳入预算。

4．住房保障支出年初预算数为73.74万元,支出决算为92.26万元,完成年初预算的125.11%,决算数大于预算数的主要原因是2024年特岗人员未纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1329.79万元。其中：

人员经费1307.06万元,较上年决算数增加101.15万元，增长8.39%,主要原因是2024年增加特岗转正教师。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、公积金、社会保障缴费。

公用经费22.73万元,较上年决算数减少1.56万元，下降6.43%,主要原因是2024年存在撤并基层村学。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、培训费、劳务费等支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出5.70万元,较上年决算数增加2.26万元，增长65.78%,主要原因是2024年教育培训增多，培训费增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目45个,涉及资金439.07万元,占一般公共预算项目支出总额的24.82%。组织对“2024年城乡义务教育公用经费中央资金”“2024年家庭经济困难学生生活补助中央资金”等10个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出161.24万元,从评价情况来看,部分项目未到达年初预算目标，支付率低，主要原因为项目资金根据工程进度序时支付金额。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年城乡义务教育公用经费中央资金等10个项目绩效自评结果。

1.“2024年城乡义务教育公用经费中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.14分。项目全年预算数为59.36万元,执行数为52.31万元,完成预算的88.81%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况：一是甘肃省教育厅关于调整义务教育阶段生均公用经费得到全面落实；二是教育公平显著提升，满足家庭经济困难幼儿基本学习生活需要；三是保障义务教育阶段学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，该经费的具体开支范围：教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷。发现的主要问题及原因：资金支付率未达到年初预算。下一步改进措施：建立健全资金支付安全保障制度，整理账务，合理提高资金支付进度。

2.“2024年家庭经济困难学生生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为22.43万元,执行数为22.43万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是落实城乡统一，重在农村义务教育经费保障，义务教育阶段寄宿生按照小学年生均1250元、初中年生均1500元标准对原建档立卡家庭学生、家庭经济困难残疾学生、低保家庭学生、特困救助供养学生、孤儿、烈士子女，以及因病因灾造成家庭经济困难等存在返贫风险和致贫风险的家庭经济困难学生发放生活补助；二是减轻贫困家庭经济负担，保障适龄儿童、少年完成义务教育。发现的主要问题及原因：无。

3.“2024年农村校舍安全长效机制中央补助1”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.98分。项目全年预算数为3.66万元,执行数为0.36万元,完成预算的9.83%。项目绩效目标完成情况：教育项目建设，改善办学条件，新建教学楼勘察及消防检测。发现的主要问题及原因：无。

4.“2024年农村学生营养膳食补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.32分。项目全年预算数为62.27万元,执行数为44.47万元,完成预算的66.11%。项目绩效目标完成情况：一是农村义务教育阶段学生全覆盖；二是及时足额拨付资金，并规范资金管理，提高资金使用效益；三是逐步改善学生体质状况发现的主要问题及原因：资金支付率未达到年初预算。下一步改进措施：建立健全资金支付安全保障制度，整理账务，合理提高资金支付进度。

5.“2024年农村义务教育阶段学校公用经费省级专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.88分。项目全年预算数为55.76万元,执行数为23.52万元,完成预算的42.18%。项目绩效目标完成情况：一是甘肃省教育厅关于调整义务教育阶段生均公用经费得到全面落实；二是教育公平显著提升，满足家庭经济困难幼儿基本学习生活需要；三是保障义务教育阶段学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，该经费的具体开支范围：教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷。发现的主要问题及原因：资金支付率未达到年初预算。下一步改进措施：建立健全资金支付安全保障制度，整理账务，合理提高资金支付进度。

6.“2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为81.51分。项目全年预算数为16.5万元,执行数为10万元,完成预算的60.6%。项目绩效目标完成情况：实施学校能力提升项目、新建水冲厕所和食堂设备购置等项目。下一步改进措施：建立健全资金支付安全保障制度，整理账务，合理提高资金支付进度。

7.“2024年乡村教师生活补助省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.33分。项目全年预算数为32.42万元,执行数为32.42万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：确保73名乡村教师生活补助按规定标准按月如数发放，改善乡村教师生活待遇，使他们更坚定长期扎根乡村工作的决定，让乡村教师工作积极性更高，乡村教师队伍更加稳定。下一步改进措施：建立健全资金支付安全保障制度，整理账务，合理提高资金支付进度。

8.“2024年学前教育减免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为80.69分。项目全年预算数为16.04万元,执行数为12.17万元,完成预算的75.88%。项目绩效目标完成情况一是教育公平显著提升，满足学前幼儿基本学习生活需要；二是保障学前教育学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，该经费的具体开支范围：教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷。下一步改进措施：建立健全资金支付安全保障制度，整理账务，合理提高资金支付进度。

9.“2024年义务教育课后服务省级奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为84分。项目全年预算数为1.59万元,执行数为1.59万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：课后服务费按规定标准按月如数发放，改善乡村教师生活待遇，使他们更坚定长期扎根乡村工作的决定，让乡村教师工作积极性更高，乡村教师队伍更加稳定。下一步改进措施：无。

10.“学前教育减免保教费及58个连片贫困县建档立卡户在园幼儿减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.06万元,执行数为3.06万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教育公平显著提升，满足学前幼儿基本学习生活需要；二是保障学前教育学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，该经费的具体开支范围：教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷。下一步改进措施：建立健全资金支付安全保障制度，整理账务，合理提高资金支付进度。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度在县委、县政府的坚强领导下，我校深入贯彻落实上级部门的重大决策部署，围绕年度工作目标，在完善机制、资金筹措、项目建设、队伍建设、督查问效等方面精准发力，各项工作推进有序、落实有力、行动有效，管理制度规范完善，具体措施可行，较好地完成了各项绩效指标，促进了部门履职绩效目标的实现，具有较强的可持续性。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：环县天池乡中心小学2024年部门决算公开报表(1).xlsx

附件2：环县天池乡中心小学2024年部门项目绩效自评表(1).pdf

附件3：环县天池乡中心小学2024年部门整体绩效自评报告及自评表.pdf