环县人民政府

环县环城镇中心小学2024年部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、把握环县环城镇中心小学教育改革与发展的政策方针，制定环县环城镇中心小学近、远期工作规划，督促、检查中心小学成员工作执行情况，与中心小学成员共谋发展大计。

2、认真贯彻执行党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务，树立先进的教育思想和办学理念，全面实施素质教育，提高教育质量。

3、抓好所辖学校（园）领导班子和教师队伍建设，督促学校（园）全面完成教育教学任务和上级主管部门交办的临时性工作任务，做好管理、协调和指导工作。

4、按照上级有关部门的规定，负责对本辖区各小学、幼儿园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

二、机构设置

环县环城镇中心小学所辖校（园）：环县环城镇中心小学、环县环城镇西川小学、环县环城镇高龚塬小学、环县环城镇肖川小学、环县环城镇马莲台子小学、环县环城镇龚淌小学、环县环城镇马坊塬小学、环县环城镇周塬小学、环县环城镇杨庙掌小学、环县环城镇项目小学、环县环城镇耿家沟小学、环县环城镇陈汤塬小学、环县环城镇冉旗寨小学、环县环城镇城东塬小学、环县环城镇宁老庄小学、环县环城镇赵小掌小学、环县环城镇十五里沟小学、环县环城镇新营湾小学、环县环城镇十八里小学。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

详情见附件。

二、收入决算表

详情见附件。

三、支出决算表

详情见附件。

四、财政拨款收入支出决算总表

详情见附件。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

详情见附件。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

详情见附件。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

详情见附件。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

详情见附件。

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

详情见附件。

本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3062.94万元。与上年度相比,收、支总计各增加128.18万元，增长4.37%，主要是2024年教师工资、福利支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3062.94万元,其中：财政拨款收入3062.94万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3062.94万元,其中：基本支出2587.75万元,占84.49%；项目支出475.19万元,占15.51%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3062.94万元。与上年相比,各增加128.18万元，增长4.37%。主要原因是本年度教师工资、福利支出增加相应的各项经费收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3061.58万元,较上年决算数增加126.83万元，增长4.32%。主要原因是本年度教师工资、福利支出增加相应的各项经费收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3061.58万元，主要用于以下方面：教育支出2464.79万元,占80.51%；社会保障和就业支出314.44万元,占10.27%；卫生健康支出124.58万元,占4.07%；住房保障支出157.77万元,占5.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2960.47万元,支出决算为3061.58万元,完成年初预算的103.42%。其中：

1．教育支出年初预算数为2253.95万元,支出决算为2464.79万元,完成年初预算的109.35%,决算数大于预算数的主要原因是教育支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为400.49万元,支出决算为314.44万元,完成年初预算的78.51%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动，各类保险预算均有结余。

3．卫生健康支出年初预算数为128.98万元,支出决算为124.58万元,完成年初预算的96.58%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，医疗保险预算有结余。

4．住房保障支出年初预算数为177.06万元,支出决算为157.77万元,完成年初预算的89.11%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，住房性保障预算有结余。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2587.75万元。其中：

人员经费2535.52万元,较上年决算数增加17.09万元，增长0.68%,主要原因是教师正常调入调出工资变化所致。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费52.23万元,较上年决算数增加4.53万元，增长9.49%,主要原因是本年度各校开支较大所致。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.35万元,本年支出1.35万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出7.67万元,较上年决算数增加6.02万元，增长363.63%,主要原因是教师培训人数、次数增加，费用增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目10个,涉及资金317.7654万元,占一般公共预算项目支出总额的10.37%。对2024年度中央专项资金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金1.6万元,占政府性基金预算项目支出总额的0.05%。从评价情况来看,我单位共对10个项目进行自评，2个项目评价结果为合格，3个项目评价结果为良好，5个项目评价结果为优秀。根据年初设定的绩效目标，绩效目标覆盖全面，指标设置合理，优先保证重点项目支出，预算调整及时，管理制度健全，资金使用符合财务管理制度的规定。经综合评价，最终得分91.73分，总体评价等级为优。但在项目支出预算执行率、部分管理指标得分上仍有不足。项目支出执行率低影响资金使用效益，部分管理指标未满分反映制度执行和管理细节需完善。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年农村义务教育学生营养膳食补助资金、2024年乡村教师生活补助资金等10个项目绩效自评结果。

1.“2024年农村义务教育学生营养膳食补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.04分。项目全年预算数为34.7165万元,执行数为16.388494万元,完成预算的47.21%。项目绩效目标完成情况：该项目各项绩效指标完成较好，多项指标值均达到设定目标，但成本指标中下达资金总数的得分略低于满分，资金执行率相关指标得分较低。 发现的主要问题及原因：一是：2024年农村义务教育学生营养膳食补助资金存在资金执行率未达100%的问题，原因是在资金使用过程中对执行进度的把控不够严格，资金使用效率有待提高；二是：总体目标和绩效指标未完成或超过指标值较多，原因是资金执行率相关问题导致。下一步改进措施：一是：加强资金使用监控，确保资金及时足额到位，提高资金执行率；二是：优化资金使用计划，加强资金预算管理，提高资金使用效率。加强资金使用监控，确保资金及时足额到位，提高资金执行率。2024年农村义务教育学生营养膳食补助资金项目绩效自评情况：良好。

2.“2024年乡村教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.01分。项目全年预算数为32.63万元,执行数为32.47万元,完成预算的99.51%。项目绩效目标完成情况：各项绩效目标均完成良好。2024年乡村教师生活补助资金项目绩效自评情况：优秀。

3.“2024年义务教育课后服务省级奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.3分。项目全年预算数为0.6434万元,执行数为0.6434万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，实际服务学校数量、覆盖学生数量等指标完成良好；二是时效指标方面，资金使用及时性等指标达标；三是成本指标方面，资金使用合理；四是效益指标方面，促进学生全面健康发展等目标达成。未发现问题。2024年义务教育课后服务省级奖补资金项目绩效自评情况：优秀。

4.“2024年教育领域为民办实事项目专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.56分。项目全年预算数为50万元,执行数为49.472509万元,完成预算的98.94%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，学校能力提升项目数量、工程资料完整性、项目验收合格率、设施设备购置项目采购完成率、项目开工率等指标均完成，得分均为5分；二是时效指标方面，资金支付及时性完成，得分均为4分；三是成本指标方面，校舍建设和设备购置项目资金成本完成，得分均为5分；四是效益指标方面，义务教育学校办学指标和教学质量提升均完成，得分均为5分。发现的主要问题及原因：资金管理存在问题，成本指标中资金实际使用略低于预算，可能存在一定的成本控制空间，原因分析可能是在项目实施过程中对成本的把控不够严格。下一步改进措施：加强成本管理，严格控制项目成本，提高资金使用效益。2024年教育领域为民办实事项目专项资金项目绩效自评情况：优秀。

5.“2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.66分。项目全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，学校能力提升项目数量、工程资料完整性、项目验收合格率、设施设备购置项目采购完成率、项目开工率等指标均完成，得分均为5分；二是时效指标方面，各项指标均完成，得分均为4分；成本指标方面，校舍建设和设备购置项目资金成本完成，得分均为4分；三是效益指标方面，义务教育学校办学指标和教学质量提升均完成，得分均为5分。未发现问题，无需改进。2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金项目绩效自评情况：优秀。

6.“2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.32分。项目全年预算数为7.125 万元,执行数为7.125 万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中的数量指标：义务教育阶段家庭经济困难非寄宿学生数为138人，与指标值相等，完成情况良好；义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助标准不低于国家标准100%，实际发放标准符合要求，达标率为100%；二是质量指标接受补助的学生占应受助学生比例为100%，确保了所有符合条件的学生都能享受到补助，保障了受助学生的覆盖面；辖区适龄儿童、少年接受义务教育率为100%，说明该项目的实施对保障义务教育的普及起到了积极作用。三是时效指标按期评选受助对象，能够按照规定的时间和程序评选出符合条件的受助学生，保证了补助资金的及时发放；补助资金及时发放率为100%，资金能够按时发放到学生手中，保障了学生的生活需求。四是成本指标资金下达数与预算数一致，为7.125万元，资金使用成本控制合理；享受补助人均不低于312.5元标准的达标率为100%，保障了学生的补助水平。五是效益指标社会效益方面，减轻了义务教育阶段学生家庭经济负担，有效促进了教育公平，得到了社会的广泛认可；两免一补政策知晓率为100%，说明政策宣传工作到位，学生和家长对政策了解充分；家庭经济困难学生生活补助资金管理使用制度体系健全，为资金的安全、规范使用提供了保障；提高人口素质方面，通过保障家庭经济困难学生的基本生活，为他们的学习和成长提供了良好的条件，对提高人口素质起到了积极的推动作用。六是满意度指标中的服务对象满意度指标，享受乡村教师生活补助教师满意度为98%，虽未达到100%，但也表明教师对项目的实施总体满意，反映出项目在服务对象满意度方面表现较好。发现问题，无需改进。2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：优秀。

7.“2024 年农村义务教育阶段学校公用经费省级专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.76分。项目全年预算数为72.193万元,执行数为29.422294万元,完成预算的40.76%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，随班就读、特教生人数、义务教育阶段教师人数、义务教育阶段学生人数、义务教育阶段学校数等指标均已完成，得分均为2分；二是质量指标方面，保障义务教育学校正常运转率、教师培训资金占用率、辖区适龄儿童、少年接受义务教育率等指标均完成，得分均为2分；三是时效指标方面，各项经费支付及时率和上级下达学校各项工作均完成，得分均为2分；四是成本指标方面，随班就读、特教生均公用经费补助标准和义务教育阶段小学生均公用经费补助标准均完成，得分均为2分。发现的主要问题及原因：资金执行率较低，未能充分发挥资金效益，主要原因是资金执行率相关问题导致，与资金投入和使用的及时性、合理性有关。下一步改进措施：加强资金管理，进一步优化资金的统筹安排，提高资金的使用效益，确保资金能够更好地服务于义务教育事业的发展。加强对绩效指标的监控和评估，及时发现问题并采取措施加以改进，确保各项绩效指标能够更好地完成。进一步加强与相关部门和单位的沟通协调，共同推动义务教育事业的发展，提高义务教育的质量和水平。2024年农村义务教育阶段学校公用经费省级专项资金项目绩效自评情况：合格。

8.“2024年城乡义务教育公用经费中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.89分。项目全年预算数为65.661万元,执行数为51.822174万元,完成预算的78.92%%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，义务教育阶段小学生人数未达到年初设定目标，但其他数量指标均完成，得分情况良好；二是质量指标方面，各项指标均完成，得分均为7分；三是时效指标方面，各项指标均完成，得分均为7分；四是成本指标方面，义务教育阶段小学生生均公用经费补助标准完成，得分均为7分；五是满意度指标：享受学生家长满意度、享受学生满意度、享受学校教师满意度均达到95%，满意度情况良好。发现的主要问题及原因：2024年城乡义务教育公用经费中央资金未完全使用，资金的使用效益有待进一步提高，虽然资金使用规范，但在资金的统筹安排和使用效果方面还可以进一步优化，主要原因是资金执行率相关问题导致，与资金投入和使用的及时性、合理性有关。下一步改进措施：加强资金管理，进一步优化资金的统筹安排，提高资金的使用效益，确保资金能够更好地服务于义务教育事业的发展。加强对绩效指标的监控和评估，及时发现问题并采取措施加以改进，确保各项绩效指标能够更好地完成。进一步加强与相关部门和单位的沟通协调，共同推动义务教育事业的发展，提高义务教育的质量和水平。2024年城乡义务教育公用经费中央资金项目绩效自评情况：良好。

9.“中央专项资金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89分。项目全年预算数为1.6万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，享受中央专项资金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金人数、学校数、学生总数等指标均完成，得分均为5分；二是时效指标方面，享受资金及时足额补助完成，得分均为 5 分；三是成本指标方面，县财政统筹中央专项资金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金未完全达到指标值，得分0分；四是效益指标方面，社会效益指标和政策知晓率均完成，得分均为4.5分。满意度指标方面，服务对象满意度指标得分 6分。发现的主要问题及原因：资金管理存在问题：成本指标未达到指标值，资金使用存在一定浪费，主要原因是对成本的预算和监控不够精准。

下一步改进措施：加强成本预算管理，严格控制成本支出，提高资金使用效益。中央专项资金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金项目绩效自评情况：合格。

10.“学校保安人员劳务补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为76.16分。项目全年预算数为4.7965万元,执行数为1.2万元,完成预算的25.01%。项目绩效目标完成情况：学校保安人员劳务补助资金各项绩效指标完成较好，保安人数等多项指标值达到设定目标，但成本指标中下达保安工资数的得分较低。 发现的主要问题及原因：学校保安人员劳务补助资金存在资金执行率未达100%的问题，主要原因是在资金使用过程中对执行进度的把控不够严格，部分资金未及时到位或使用效率有待提高。下一步改进措施：加强资金使用监控，确保资金及时足额到位，提高资金执行率；优化资金使用计划，加强资金预算管理，提高资金使用效率。学校保安人员劳务补助资金项目绩效自评情况：良好。

三、部门整体绩效评价结果

环县环城镇中心小学整体绩效评价报告见附件2。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：环县环城镇中心小学2024年部门决算公开表.xlsx

附件2：环县环城镇中心小学整体支出绩效自评报告及自评表.pdf

附件3：环县环城镇中心小学项目绩效自评表.pdf