环县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

  （1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

    （2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

    （3）根据县级人民政府和教局制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府和教育局的领导下，全面开展小学教育，普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

    （4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

    （5）按照上级有关部门的规定，负责对单位财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

    （6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

    （7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

学校实行校长负责制，校长是学校的法人代表。校长在县教育局领导下，主持学校工作，对学校的教育教学实行全面领导，对学生德、智、体、美、劳诸方面的发展全面负责，学校党支部对学校行政工作起保证监督作用，并领导群团组织。学校下设教务处、政教处、总务处、校办室、党建办、工会六个处室。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故表七无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位无国有资本经营预算收支，故表八无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位2024年度无“三公”经费支出，故表九无数据）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3220.10万元。与上年度相比,收、支总计各增加209.74万元，增长6.97%，主要原因是本年度人员经费增资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3220.10万元,其中：财政拨款收入3220.10万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3220.10万元,其中：基本支出2837.34万元,占88.11%；项目支出382.76万元,占11.89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3220.10万元。与上年相比,各增加209.74万元，增长6.97%。主要原因是本年度人员经费收支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3220.10万元,较上年决算数增加209.74万元，增长6.97%。主要原因是本年度人员经费收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3220.10万元，主要用于以下方面：教育支出2662.02万元,占82.67%；社会保障和就业支出269.57万元,占8.37%；卫生健康支出122.64万元,占3.81%；住房保障支出165.87万元,占5.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2547.97万元,支出决算为3220.10万元,完成年初预算的126.38%。其中：

1．教育支出年初预算数为1849.73万元,支出决算为2662.02万元,完成年初预算的143.91%,决算数大于预算数的主要原因是人员增资调整及补发。

2．社会保障和就业支出年初预算数为388.88万元,支出决算为269.57万元,完成年初预算的69.32%,决算数小于预算数的主要原因是年初机关事业单位职业年金预算比决算大。  

3．卫生健康支出年初预算数为123.58万元,支出决算为122.64万元,完成年初预算的99.24%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动导致的预决算差异。

4．住房保障支出年初预算数为185.78万元,支出决算为165.87万元,完成年初预算的89.28%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动导致的预决算差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2837.34万元。其中：

人员经费2780.31万元,较上年决算数增加325.34万元，增长13.25%,主要原因是年内人员变动及各类增资补发。本年度人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费及抚恤金。

公用经费57.03万元,较上年决算数增加11.99万元，增长26.61%,本年度人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费及抚恤金。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度无机关运行经费。

2024年度培训费支出13.99万元,较上年决算数增加7.52万元，增长116.15%,主要原因是加大教职工外出培训投入。

十一、政府采购支出情况说明

本单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,转移支付项目8个,涉及资金385.07万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“城乡义务教育公用经费”“家庭经济困难学生生活补助”“义务教育薄弱环节改善与能力提升补助”“ 2024年义务教育课后服务省级奖补”等8个项目开展了绩效自评,涉及一般公共预算支出385.07万元。从评价情况来看,除2个项目由于项目进度原因年终未全额完成支付外，其余项目基本完成总体目标，完成情况良好。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“城乡义务教育公用经费”“家庭经济困难学生生活补助”“义务教育薄弱环节改善与能力提升补助”“ 2024年义务教育课后服务省级奖补”等8个项目绩效自评结果。

1.“2024年城乡义务教育公用经费中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.36分。项目全年预算数为119.52万元,执行数为98.83722万元,完成预算的82.69%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置7个三级指标，分值40分，得分39.43分，时效指标扣0.57分，为预留的跨年度运转资金；成本指标共设置2个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置3个三级指标，分值20分，得分18.66分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。本项目绩效自评情况：优秀。

2.“2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为15.75万元,执行数为15.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置6个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置6个三级指标，分值20分，得分20分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。本项目绩效自评情况：优秀。

3.“2024年家庭经济困难学生生活补助省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.8分。项目全年预算数为38.46875万元,执行数为18.46875万元,完成预算的48.01%，其中20万元为预拨的2025年补助资金。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置4个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置3个三级指标，分值20分，得分20分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。本项目绩效自评情况：优秀。

4.“2024年家庭经济困难学生生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.34分。项目全年预算数为23万元,执行数为23万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置6个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置6个三级指标，分值20分，得分19.34分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。本项目绩效自评情况：优秀。

5.“2024年农村义务教育公用经费省级专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.95分。项目全年预算数为36.408万元,执行数为17.680524万元,完成预算的48.56%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置7个三级指标，分值40分，得分39.43分，时效指标扣0.57分，为预留的跨年度运转资金；成本指标共设置2个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置3个三级指标，分值20分，得分18.66分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。本项目绩效自评情况：优秀。

6.“2024年农村义务教育公用经费中央专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.71分。项目全年预算数为119.52万元,执行数为108.184151万元,完成预算的90.51%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置7个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置2个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置3个三级指标，分值20分，得分18.66分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。本项目绩效自评情况：优秀。

7.“2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为24.54万元,执行数为24.54万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置8个三级指标，分值40分，得分39分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置2个三级指标，分值20分，得分18分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。本项目绩效自评情况：优秀。

8.“2024年义务教育课后服务省级奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7.8643万元,执行数为7.8643万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置3个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；满意度指标共设置1个三级指标，分值10分，得分10分。本项目绩效自评情况：优秀。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环县红星小学2024年决算公开表.xlsx

环县红星小学2024年整体支出绩效自评.pdf

环县红星小学2024年项目绩效自评表.pdf