环县人民政府

2024年度环县第二中学部门决算公开

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规，制定计划、办法和具体措施,并实施一整套规章制度，充分调动教职工的积极性，形成良好的校风、教风、学风和领导作风。

（2）组织好学校教育、教学工作，制定学校工作计划，指导各部门工作，并检查执行情况，保证学校正常的教育、教学秩序。

（3）遵循教育规律，加强教育科研，切实搞好教育改革。重视发展学生的素质，培养学生的创新精神和实践能力，促进学生德、智、体等方面全面发展。

（4）领导与组织思想政治工作。加强对学生的革命理想、道德纪律教育，抓好校风校纪建设。加强对教师的师德教育，鼓励教师不断提高政治觉悟和业务水平，勤奋工作，为人师表，建设一支高水平、高效率的教职工队伍。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）以身作则，努力学习，不断提高政治和业务水平。努力掌握教育学、心理学、学校管理学等学科知识。

（7）组织教师职务评审和考核工作。

二、机构设置

学校实行校长负责制，校长是学校的法人代表。校长在县教育局领导下，主持学校工作，对学校的教育教学实行全面领导，学校党支部对学校行政工作起保证监督作用，并领导群团组织。学校下设办公室、教务处、政教处、总务处、教研室、工会六个部门。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详情见附件）

二、收入决算表（详情见附件）

三、支出决算表（详情见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（详情见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（详情见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详情见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详情见附件）（本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故本公开表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详情见附件）（本部门2024年度无国有资本经营项目，故本公开表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（详情见附件）（本部门2024年度无“三公”经费支出，故本公开表无数据）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4259.56万元。与上年度相比,收、支总计各减少90.83万元，下降2.09%，主要原因是项目数减少相应项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4259.56万元,其中：财政拨款收入4259.56万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4259.56万元,其中：基本支出3347.24万元,占78.58%；项目支出912.31万元,占21.42%；减少主要原因是本年项目支出减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4259.56万元。与上年相比,各减少90.83万元，下降2.09%。减少主要原因是本年项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4259.56万元,较上年决算数减少90.83万元，下降2.09%。减少主要原因是本年项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4259.56万元，主要用于以下方面：教育支出3553.01万元,占83.41%；社会保障和就业支出332.97万元,占7.82%；卫生健康支出157.72万元,占3.70%；住房保障支出215.87万元,占5.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3384.13万元,支出决算为4259.56万元,完成年初预算的125.87%。其中：

1．教育支出年初预算数为2503.12万元,支出决算为3553.01万元,完成年初预算的141.94%,决算数大于预算数的主要原因是2024年4月份补发2022年过渡奖和预发2025年考核奖。

2．社会保障和就业支出年初预算数为490.07万元,支出决算为332.97万元,完成年初预算的67.94%,决算数小于预算数的原因是本年度退休人员较多，致使在职职工基本养老保险缴费及其他社会保障和就业支出费用减少。

3．卫生健康支出年初预算数为156.98万元,支出决算为157.72万元,完成年初预算的100.47%,决算数大于预算数的原因是9月份新调入在职职工医疗保险支出费用增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3347.24万元。其中：

人员经费3275.10万元,较上年决算数增加81.50万元，增长2.55%,主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、退休费、奖励金。

公用经费72.14万元,较上年决算数增加9.95万元，增长16.00%,主要原因是公用经费支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益二类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,本年度会议费支出0.00万元。

本年度培训费支出10.50万元,较上年决算数减少3.76万元，下降26.39%,本年度外出参加培训人员次数较上年度减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目10个,涉及资金912.31万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；我单位自行开展绩效自评，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快，教育经费精准投入，保障了学校正常运转。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年家庭经济困难学生生活补助”、“2024年教育领域为民办实事项目专项资金”、“2024年农村校舍安全长效机制中央补助”、“2024年农村学生营养膳食补助”、“2024年农村义务教育阶段学校公用经费”、“2024年普通高中国家助学金”、“2024年普通高中免学杂费”、“2024年三区人才计划教师专项工作补助中央资金”、“2024年乡村教师生活补助中央资金”、“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”等10个项目绩效自评结果。

1.“2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.94分。项目全年预算数为108.69万元,执行数为63.45万元,完成预算的58.4%。项目绩效目标完成情况：一是帮助义务教育阶段家庭经济困难学生解决生活困难问题；二是保障农村义务教育阶段家庭经济困难学生完成九年义务教育；三是保障资金按规定得到落实。

2.“2024年教育领域为民办实事项目专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.05分。项目全年预算数为10万元,执行数为9.39万元,完成预算的93.9%。项目绩效目标完成情况：及时支付环县二中学生营养餐餐厅维修工程款，保障义务教育正常运行。

3.“2024年农村校舍安全长效机制中央补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86.95分。项目全年预算数为30万元,执行数为0万元,完成预算的0%，主要原因是工程本年度未完工。项目绩效目标完成情况：及时支付环县二中学生宿舍楼工程尾款，保障义务教育正常运行。

4.“2024年农村学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.59分。项目全年预算数为103.736万元,执行数为71.9107万元,完成预算的69.32%。项目绩效目标完成情况：及时支付学生营养餐膳食补助费用，反对铺张浪费，使资金最大限度地发挥作用。严格控制经费支出，总支出未超出预算；进一步改善了办学条件，促进学生身心健康发展。保障义务教育正常运行。

5.“2024年农村义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.66分。项目全年预算数为121.228万元,执行数为121.0008万元,完成预算的99.81%。项目绩效目标完成情况：保障义务教育阶段正常运转、完成教育活动和日常工作任务等方面的支出，该经费的具体开支范围：教育业务与管理、师资培训、水电暖、文体活动、交通差旅、邮电，教学材料、仪器设备、图书资料等购置，房屋、建筑物及设备设施的维修维护等日常性支出；进一步改善了办学条件，促进学生身心健康发展。保障义务教育正常运行。

6.“2024年普通高中国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.94分。项目全年预算数为108.69万元,执行数为63.45万元,完成预算的58.4%。项目绩效目标完成情况：一是帮助义务教育阶段家庭经济困难学生解决生活困难问题；二是保障农村义务教育阶段家庭经济困难学生完成九年义务教育；三是保障资金按规定得到落实。

7.“2024年普通高中免学杂费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为14万元,执行数为14万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障高中教育阶段正常运转、完成教育活动和日常工作任务等方面的支出，该经费的具体开支范围：教育业务与管理、师资培训、水电暖、文体活动、交通差旅、邮电， 教学材料、仪器设备、图书资料等购置，房屋、建筑物及设备设施的维修维护等日常性支出。

8.“2024年三区人才计划教师专项工作补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.33分。项目全年预算数为0.9万元,执行数为0.65万元,完成预算的72.22%。项目绩效目标完成情况：及时支付三区支教教师生活补助，保障教师支教工作正常进行，保障支教教师的基本生活。

9.“2024年乡村教师生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为35.115万元,执行数为35.115万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：及时支付教师生活补助，保障教师工作正常进行。

10.“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.83分。项目全年预算数为275万元,执行数为205万元,完成预算的74.55%。项目绩效目标完成情况：及时支付环县二中学生宿舍楼工程尾款，保障义务教育正常运行。

从总的评价情况来看：10个项目的完成情况均为良好。发现的问题及原因，有些项目预算年初无法预估，预算编制和执行有待提高, 执行人员缺乏专业培训。下一步改进措施：一是规范账务处理，提高财务信息质量严格按照《会计法》、《行政事业单位会计制度》、《行政事业单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。二是完善管理制度，进一步加强资产管理规范支出标准与范围，并严格执行。三是加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环县第二中学2024年部门决算公开表.xlsx

环县第二中学2024年整体支出绩效的自评报告.pdf

环县第二中学项目绩效自评表.pdf