环县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府和教育局制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

学校实行校长负责制，校长是学校的法人代表。校长在县教育局领导下，主持学校工作，对学校的教育教学实行全面领导，对学生德、智、体、美、劳动等方面的发展全面负责，学校党支部对学校行政工作起保证监督作用，并领导群团组织。学校下设办公室、教务处、政教处、总务处、教研室、团委、工会、妇联八个部门。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

该部分表格详见附件

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5330.35万元。与上年度相比,收、支总计各增加99.72万元，增长1.91%，主要原因是本年度学校项目增加，项目资金收入增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5330.35万元,其中：财政拨款收入5330.35万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5330.35万元,其中：基本支出4476.71万元,占83.99%；项目支出853.64万元,占16.01%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5330.35万元。与上年相比,各增加100.47万元，增长1.92%。主要原因是本年度学校项目增加，项目资金收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5330.35万元,较上年决算数增加100.47万元，增长1.92%。主要原因是本年度学校项目增加，项目资金收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5330.35万元，主要用于以下方面：教育支出4378.63万元,占82.15%；社会保障和就业支出464.49万元,占8.71%；卫生健康支出204.92万元,占3.84%；住房保障支出282.31万元,占5.30%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4997.60万元,支出决算为5330.35万元,完成年初预算的106.66%。其中：

1．教育支出年初预算数为3825.52万元,支出决算为4378.63万元,完成年初预算的114.46%,决算数大于预算数的主要原因是本年度学校新建项目增加，支出增加，导致比年初预算数增加较多。

2．社会保障和就业支出年初预算数为656.51万元,支出决算为464.49万元,完成年初预算的70.75%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算中有职业年金部分并未支付完，故决算数小于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为204.53万元,支出决算为204.92万元,完成年初预算的100.19%,决算数大于预算数的主要原因是由于部分教职工的工资晋升等原因，支出稍有上浮。

4．住房保障支出年初预算数为311.04万元,支出决算为282.31万元,完成年初预算的90.76%,决算数小于预算数的主要原因是本年度公积金支付按照旧基数核定，故决算数小于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4476.71万元。其中：

人员经费4380.80万元,较上年决算数增加105.43万元，增长2.47%,主要原因是本年度有调入教师，另外职称晋升等补发等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

        公用经费95.91万元,较上年决算数增加16.93万元，增长21.43%,主要原因是本年度学校学生人数增加，日常办公费用增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出15.80万元,较上年决算数减少12.73万元，下降44.63%,主要原因是本年度外出培训教室人数减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计41.28万元,其中：政府采购货物支出41.28万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额41.28万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额41.28万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于保障学校日常用车。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目7个,涉及资金573.966万元,占一般公共预算项目支出总额的80%。组织对“2024年城乡义务教育公用经费中央资金”“2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金”等7个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出573.966万元。从评价情况来看,我校根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展高中学历教育，普及九年义务教育。管理制度规范完善，具体措施可行，较好地完成了各项绩效指标，促进了部门履职绩效目标的实现，具有较强的可持续性，最终得分90.23分，总体评价等级为优。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年城乡义务教育公用经费中央资金、2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金等7个项目绩效自评结果。

1.“2024年城乡义务教育公用经费中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为285.909万元,执行数为217.357万元,完成预算的76%。项目绩效目标完成情况：该专项资金项目支出预算安排城乡义务教育公用经费资金285.909万元，实际下达285.909万元，资金到位及时。保障学校正常运转、完成教育教学活动及其他日常工作，除预留少数跨年度运转资金外，严格按计划完成支付。2024年城乡义务教育公用经费项目实施虽取得了一定的成效，但还存在一些问题和不足。主要原因是我单位是履行义务教育教学工作，专项工作必须根据当年实际情况开展完成。由于学生人数的不断变化，在上年度预算的编制时无法准确预计，因而造成预决算间存在差异。

2.“2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为79.16万元,执行数为58.16万元,完成预算的75%。项目绩效目标完成情况：该专项资金项目支出预算安排义务教育阶段家庭经济困难学生78.1625万元，实际下达78.1625万元，资金到位及时。该项目按照学生资助相关规定,严格审核程序，实际资助使用58.1625万元,预算目标实现率75% ,资金使用合法合规。有效减轻义务教育阶段家庭经济困难学生家庭负担。

3.“2024年普通高中国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.83分。项目全年预算数为64.7万元,执行数为63.01万元,完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：该专项资金项目支出预算安排高中助学金64.7万元，实际下达64.7万元，资金到位及时。该项目按照学生资助相关规定,严格审核程序，实际资助使用63.01万元,预算目标实现率98.80% ,资金使用合法合规。有效减轻高中就读学生家庭负担。

4.“2024年普通高中免学杂费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为14.197万元,执行数为14.197万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该专项资金项目支出预算安排高中免学杂费14.197万元，实际下达14.197万元，资金到位及时。该项目按照学生资助相关规定,严格审核程序，实际资助使用14.197万元,预算目标实现率100% ,资金使用合法合规。有效减轻高中就读学生家庭负担，教育公平显著提升，社会反响较好。

5.“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为63分。项目全年预算数为80万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：该专项资金项目支出预算安排资金80万元，实际下达80万元，资金到位及时。该项目按照采购进度计划,严格审核程序，年度实际使用0万元,预算目标实现率0% ,资金使用未达到预期目标。

6.“2024年中等职业教育国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为84分。项目全年预算数为25万元,执行数为16.7万元,完成预算的66%。项目绩效目标完成情况：该专项资金项目支出预算安排中职助学金25万元，实际下达16.7万元，资金到位及时。该项目按照学生资助相关规定,严格审核程序，实际资助使用16.7万元,预算目标实现率68% ,资金使用合法合规。有效减轻中职就读学生家庭负担。

7.“2024年中职免学杂费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为25万元,执行数为24.49万元,完成预算的97%。项目绩效目标完成情况：该专项资金项目支出预算安排中职免学杂费25万元，实际下达25万元，资金到位及时。该项目按照学生资助相关规定,严格审核程序，实际资助使用24.49万元,预算目标实现率97% ,资金使用合法合规。有效减轻中职就读学生家庭负担，教育公平显著提升，社会反响较好。

三、部门重点绩效评价结果

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环县第五中学2024年决算表.xlsx

环县第五中学2024年整体支出绩效自评报告.pdf

环县第五中学2024年项目绩效自评表.pdf