环县人民政府

环县西川初级中学2023年度部门决算公开报告

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、把握环县西川初级中学教育改革与发展的政策方针，制定环县西川初级中学近、远期工作规划，督促、检查工作执行情况，共谋发展大计。

2、认真贯彻执行党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务，树立先进的教育思想和办学理念，全面实施素质教育，提高教育质量。

3、抓好领导班子和教师队伍建设，督促学校全面完成教育教学任务和上级主管部门交办的临时性工作任务，做好管理、协调和指导工作。

4、按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

二、机构设置

环县西川初级中学：教务处、党建室、总务处、团委。

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门无国有资本经营预算财政拨款，故表八为空表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门无财政拨款“三公”经费，故表九为空表）。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为244.66万元。与上年度相比,收、支总计各增加15.66万元,增长6.84%主要是2023年教师工资、福利支出增加，生均公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计244.66万元,其中：财政拨款收入244.66万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计244.66万元,其中：基本支出221.63万元,占90.59%；项目支出23.03万元,占9.41%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为244.66万元。与上年相比,各增加15.66万元,增长6.84%。本年度教师工资、福利支出增加相应的各项经费收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出244.66万元,较上年决算数增加15.66万元,增长6.84%。本年度教师工资、福利支出增加相应的各项经费收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出244.66万元，主要用于以下方面：

1.教育支出208.29万元,占85.13%；

2.社会保障和就业支出13.85万元,占5.66%；

3.卫生健康支出10.48万元,占4.28%；

4.住房保障支出12.04万元,占4.92%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为308.13万元,支出决算为244.66万元,完成年初预算的79.4%。其中：

1.教育支出年初预算数为249.05万元,支出决算为208.29万元,完成年初预算的83.63%,决算数小于预算数的决算数大于预算数的主要原因是教育支出减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为32.38万元,支出决算为13.85万元,完成年初预算的42.77%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动，各类保险预算均有结余。

3．卫生健康支出年初预算数为11.22万元,支出决算为10.48万元,完成年初预算的93.43%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，医疗保险预算有结余。

4．住房保障支出年初预算数为15.48万元,支出决算为12.04万元,完成年初预算的77.75%,决算数小于预算数的原因是人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出221.63万元。其中：

人员经费216.87万元,较上年决算数增加33.3万元,增长18.14%,主要原因是教师正常调入调出工资变化所致。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费4.76万元,较上年决算数减少5.82万元,下降54.97%,主要原因是本年度,财政部分支付未结算，支付退回。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。本年度培训费支出1.65万元,较上年决算数减少2.18万元,下降56.92%,教师培训人数、次数减少，费用减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

 第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年乡村教师生活补助项目、2023年教育系统公益性岗位补贴资金项目、2023年基层营养餐灶师报酬项目、2023年城乡义务教育补助经费-公用经费项目、2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金项目、2023年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助项目、2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金项目、2023年学前教育发展专项资金项目、2023年农村校舍安全长效机制中央资金项目等9个项目开展了自评,涉及一般公共预算支出253.40万元。从评价情况来看,1.乡村教师生活补助项目。根据当年工作安排，该项目财政拨。

付资金2.34万元，其中0.078万元未支付。

2.基层学校保安项目。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金0.8万元，已全部到位。

3.基层营养餐灶师报酬。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金0.5 万元，已全部到位。

4.城乡义务教育补助经费-公用经费。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金9.04万元，其中0.004113万元未支付。

5.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金2.65万元，其中1.40万元未支付。

6.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助及农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金0.07万元，已全部到位。

7.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金1.00万元，已全部到位。

8.免除义务教育阶段学生作业本费。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金0.0351万元，未支付。

9.教育项目专项资金。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金14.55万元，其中14.54万元未支付。

二、绩效自评结果

学校总体运行情况良好，目标设置明确、合理合规，预算较为合理，预算调整率及“三公”控制率高，社会满意度为96%,具体情况如下：

1. 投入类指标：总分10分，实际得分6分

(1)基本支出：目标不及时，不够细分，得3分

(2)项目支出预算执行率：项目大多未支付完成得分3分。

(3)三公经费：本单位无三公经费，无得分

2.  过程类指标：总分50分，得分42分。

(1)基本支出预算执行率;支出决算数246.04万元，全年收入决算数246.37万元。得分10分

(2)支付进度情况：由于2023年全县财政紧张，导致许多支付被退回，进度不足，得分6分

(3)公用经费控制率：预算安排9.04万，实际支付8.98万。得分8分

(4)三公经费控制率：三公经费为0,得分10分

(5)管理制度健全性：学校制定了相关的财务制度，相关制度合理合规，但须进一步完善，得分8分

自评过程中，本着强化绩效目标意识、提高部门整体资金使用效率、提升绩效管理水平的原则，通过目标计划数量、工作数据采集、项目完成情况调查等方式对我单位项目资金使用情况检查，并评估资金的使用效率和工作开展情况。

我单位2023年预算批复253.40万元，其中人员经245.76万元，项目经费5.81万元。实际执行6.14万元，其中人员经费216.87万元，项目经费6.14万元，实际执行223.01万元。执行率88.01%。

三、部门绩效评价结果

环县西川初级中学整体绩效评价报告见附件。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

西川初中2023年公开决算附件.rar