环县人民政府

环县耿湾乡中心小学2023年度部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、把握中心校教育改革与发展的政策方针，制定中心校近、远期工作规划，督促、检查学区成员工作执行情况，与中心校班子成员共谋发展大计。
     2、认真贯彻执行党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务，树立先进的教育思想和办学理念，全面实施素质教育，提高教育质量。
    3、抓好所辖学校（园）领导班子和教师队伍建设，督促学校（园）全面完成教育教学任务和上级主管部门交办的临时性工作任务，做好管理、协调和指导工作。
    4、按照上级有关部门的规定，负责对本辖区各小学、幼儿园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

二、机构设置

环县耿湾乡中心小学下辖校（园）：环县耿湾乡中心小学，环县耿湾乡道志希望小学，环县耿湾乡许家掌小学，环县耿湾乡郜庄小学，环县耿湾乡潘掌小学、 环县耿湾乡中心幼儿园。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件公开01表）

二、收入决算表（见附件公开02表）

三、支出决算表（见附件公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件公开06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门2023年度无政府性基金财政拨款,故公开07表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门2023年度无国有资本经营项目，故公开08表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门2023年度无“三公”经费支出，故公开09表无数据）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1103.70万元。与上年度相比,收、支总计各增加165.56万元,增长17.65%,主要原因是人员经费增加、义务教育阶段学生公用经费标准提高。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1103.70万元,其中：财政拨款收入1103.70万元,占100.00。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1103.70万元,其中：基本支出866.45万元,占78.50%；项目支出237.24万元,占21.50%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1103.70万元。与上年相比,各增加173.07万元,增长18.60%。主要原因是人员经费增加、义务教育阶段学生公用经费标准提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1103.70万元,较上年决算数增加173.07万元,增长18.60%。主要原因是人员经费增加、义务教育阶段学生公用经费标准提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1103.70万元，主要用于以下方面：教育支出938.94万元,占85.07%；社会保障和就业支出73.88万元,占6.69%；卫生健康支出39.57万元,占3.59%；住房保障支出51.31万元,占4.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1210.75万元,支出决算为1103.70万元,完成年初预算的91.16%。其中：

1．教育支出年初预算数为982.39万元,支出决算为938.94万元,完成年初预算的95.58%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出、人员退休、当年支出未形成支付等导致支出决算小于年初预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为127.02万元,支出决算为73.88万元,完成年初预算的58.16%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出、人员退休等导致支出决算小于年初预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为43.49万元,支出决算为39.57万元,完成年初预算的90.99%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出、人员退休等导致支出决算小于年初预算数。

4．住房保障支出年初预算数为57.85万元,支出决算为51.31万元,完成年初预算的88.69%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出、人员退休等导致支出决算小于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出866.45万元。其中：

人员经费848.70万元,较上年决算数增加116.20万元,增长15.86%,主要原因是教师职称晋升增资、住房公积金单位部分纳入财政预算支出等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、离退休费、遗属抚恤金、社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费17.75万元,较上年决算数减少54.02万元,下降75.26%,主要原因是上年将公益性岗位人员工资、灶师工资等列入基本支出的公用经费，导致公用经费增加。公用经费用途主要包括基层公务费、福利费、工会经费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年乡村教师生活补助项目、2023年学前教育减免保教费资金、2023年教育系统公益性岗位补贴资金、2023年环县农村义务教育学生营养改善计划灶师工资、2023年城乡义务教育补助经费-公用经费、2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金、2023年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助2023年家庭经济困难学生生活补助资金、2023年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金、2022年为民办实事教育项目专项资金等10个项目支出全面开展绩效自评。

从评价情况来看：

1.2023年乡村教师生活补助项目，全乡共分为三个区域类别，即享受二类的有耿湾乡中心小学、耿湾乡中心幼儿园、耿湾乡道志希望小学，大约47名教师，每月享受标准400元；享受四类的有耿湾乡郜庄小学，大约2名教师，每月享受700元；享受五类的耿湾乡许家掌小学、耿湾乡潘掌小学，大约5名教师，每月享受标准1100元。全年共计投资37.2万元，全年执行数37.2万元，执行率100%。

2.2023年环县耿湾乡中心小学学前教育减免保教费资金预算资金33.10692万元，全年执行数11.26246万元，执行率34.02%，未完成原因分析：2023年部分支出年终支付退回。

3.2023年环县耿湾乡中心小学教育系统公益性岗位补贴资金预算资金13.987万元，全年执行13.035万元，执行率93.19%。未完成原因分析：中途人员辞职，导致资金有结余。

4.2023年环县耿湾乡中心小学学生营养改善计划灶师工资预算资金14.6万元，全年执行率13.14万元，执行率90%，未完成原因分析：2022年有结余资金无用途，待盘收。

5.2023年环县耿湾乡中心小学城乡义务教育补助经费-公用经费预算资金109.405972万元，全年执行70.401149万元，执行率64.35%，未完成原因分析：2023年部分支出年终支付退回，部分支出未形成支付。

6.2023年环县耿湾乡中心小学农村义务教育学生营养改善计划补助资金预算资金73.79238万元，全年执行51.89629万元，执行率70.33%，未完成原因分析：部分资金为结余资金无用途，暂存平台待盘收；2023年秋季学期供餐结束时间为2024年元月，部分支付未形成支付。

7.2023年环县耿湾乡中心小学环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助预算资金9.16153万元，全年支付4.689645万元，执行率51.19%，未完成原因分析：营养午幼餐年终退回，部分水电煤费用未形成支付。

8.2023年环县耿湾乡中心小学家庭经济困难学生生活补助资金预算资金15.15万元，全年执行数12.15万元，执行率80.20%。未完成原因分析：预拨2024年资金3万元，未形成支付。

9.2021年环县耿湾乡中心小学义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金预算资金2万元，全年执行1.9902万元，执行率99.51%。未完成原因分析：项目执行完毕，款项已结清，为结余资金，待盘收。

10.2022年环县耿湾乡中心小学为民办实事教育项目专项资金预算资金16.98万元，全年执行16.795043万元，执行率98.91%，未完成原因分析：项目执行完毕，款项已结清，为结余资金，待盘收。

二、绩效自评结果

经评价核验，2023年我校项目支出年度绩效目标基本完成。具体如下:

1.2023年乡村教师生活补助项目已完成，自评得分100分。

2.2023年学前教育减免保教费资金未完成，未完成原因分析：2023年部分支出年终支付退回，自评得分91.40分。

3.2023年教育系统公益性岗位补贴资金未完成，未完成原因分析：中途人员辞职，导致资金有结余。自评得分99.32分。

4.2023年环县学生营养改善计划灶师工资未完成，未完成原因分析：2022年有结余资金无用途，待盘收，自评得分97分。

5.2023年城乡义务教育补助经费-公用经费未完成，未完成原因分析：2023年部分支出年终支付退回，部分支出未形成支付，自评得分95.43分。

6.2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金未完成，未完成原因分析：部分资金为结余资金无用途，暂存平台待盘收；2023年秋季学期供餐结束时间为2024年元月，部分支付未形成支付。自评得分96.03分。

7.2023年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助未完成，未完成原因分析：未完成原因分析：营养午幼餐年终退回，部分水电煤费用未形成支付。自评得分93.12分。

8.2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金未完成，未完成原因分析：预拨2024年资金3万元，未形成支付。自评得分98.02分。

9.2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金未完成，未完成原因分析：项目执行完毕，款项已结清，为结余资金，待盘收。自评得分98.95分。

10.2022年为民办实事教育项目专项资金未完成，未完成原因分析：项目执行完毕，款项已结清，为结余资金，待盘收。自评得分98.89分。

三、部门绩效评价结果

环县耿湾乡中心小学整体绩效评价报告见附件。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。 

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