环县人民政府

环县世纪花园幼儿园2023年部门决算公开

目录

第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分名词解释 

第一部分  部门概括

一、部门基本情况

（一）部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办园条件，为师幼的工作和保教提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本园的教育事业发展规划。在政府的领导下，为辖区3—6岁适龄学前儿童提供保育和教育服务，促进学前教育发展。

（4）按照上级有关部门的规定，负责对本园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（5）组织开展幼儿保育教育研究和改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重幼儿的全面发展。

（二）机构设置

我园实行园长负责制，园长是幼儿园的法人代表。园长在县教育局的领导下，全面主持幼儿园工作，对幼儿园的保教工作全面负责。我园下设办公室、保教处、保卫科、总务处、财务室、保健室。

第二部分  2023年度部门决算报表

一、收入支出决算总表（见附件Z01）

二、收入决算表（见附件Z03）

三、支出决算表（见附件Z04）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件Z01_1）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件Z07）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附件Z08_1）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件Z09)（本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故此表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（见附件Z11)（本部门2023年度无国有资本经营收入，也没有国有资本经营安排的支出，故此表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件F03)（本部门无“三公”经费预算与支出，故此表无数据） 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2023年度收入475.44万元,比去年多收入397.71万元,同比增加511.66%。主要是2023年增加了教育支出，且把住房公积金纳入决算。

本部门2023年度支出475.44万元，主要用于以下方面：教育支出429.97万元,占90.44%；社会保障和就业支出18.85万元,占3.97%；卫生健康支出10.64万元,占2.24%；住房保障支出15.97万元,占3.36%；

本部门2023年度年末结转和结余0万元,较上年减少0万元,主要原因是2023实行收付实现制。

二、收入决算情况说明

本部门2023年度收入合475.44万元,其中:财政拨款收入475.44万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计475.44万元,其中：基本支出276.38万元,占58.13%；项目支出199.05万元,占41.87%。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算351.58万元,支出决算为475.44万元,完成年初预算的135.23%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为475.44万元。与上年相比,各增加397.71万元,增长511.66%。主要原因是本年度教师和幼儿数量都增加，经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出475.44万元,较上年决算数增加397.71万元,增长511.66%。主要原因是本年度教师和幼儿数量都增加，经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出475.44万元，主要用于以下方面：教育支出429.97万元,占90.44%；社会保障和就业支出18.85万元,占3.97%；卫生健康支出10.64万元,占2.24%；住房保障支出15.97万元,占3.36%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为351.58万元,支出决算为475.44万元,完成年初预算的135.23%。其中：

1.教育支出年初预算数为293.28万元,支出决算为429.97万元,完成年初预算的146.61%,决算数大于预算数的主要原因是本年度教师和幼儿数量都增加，经费增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为32.24万元,支出决算为18.85万元,完成年初预算的58.48%,决算数小于预算数的主要原因是本年度将万名人员工资列为项目支出。

3.卫生健康支出年初预算数为10.64万元,支出决算为10.64万元,完成年初预算的100.0%。

4.住房保障支出年初预算数为15.41万元,支出决算为15.97万元,完成年初预算的103.61%,决算数大于预算数的主要原因是本年度教师数量增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出276.38万元。其中：

人员经费271.63万元,较上年决算数增加271.63万元,增长0%,人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费4.75万元,较上年决算数减少7.32万元,下降60.64%,主要原因是本年度财政紧张，国库未支付。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

本部门2023年度无“三公”经费支出。

八、机关运行经费情况说明

本部门2023年度无机关运行经费支出。

九、政府采购支出情况说明

2023年度本部门无政府采购支出。

十、国有资产占用情况说明

国有资产占用情况说明。截至2023年12月31日,本部门国有资产存量原值2757766.40元，无车辆、单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

第四部分 预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对6个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评6项，涉及资金55.871912万元；我单位没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，6个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

2、绩效自评结果

项目绩效目标自评综述：项目全年预算数55.871912万元，执行数7.986612万元。从评价情况来看：2023年度在县委、县政府的坚强领导下，我园深入贯彻落实上级部门的重大决策部署，围绕年度工作目标，在完善机制、资金筹措、项目建设、队伍建设、督查问效等方面精准发力，各项工作推进有序、落实有力、行动有效，管理制度规范完善，具体措施可行，较好地完成了各项绩效指标，促进了部门履职绩效目标的实现，具有较强的可持续性。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

环县世纪花园幼儿园2023年部门决算公开附件.zip