环县人民政府

环县幼儿园2023年部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

实施辖区3-6岁适龄幼儿保育教育工作，促进幼教教育发展。

二、机构设置

我园实行园长负责制，园长是幼儿园的法人代表。园长在县教育局的领导下，全面主持幼儿园工作，对幼儿园的保教工作全面负责。幼儿园党支部对幼儿园行政工作起保证监督作用，并领导群团工作。幼儿园下设党支部、办公室、园务处、保卫科、总务处、财务室、保健室。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

（以上内容详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1198.07万元。与上年度相比,收、支总计各增加251.4万元,增长26.56%,主要原因是24名教师晋升层级工资，6名教师晋升职称，全体教师工资薪级晋升，单位工资总额总体增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1198.07万元,其中：财政拨款收入1197.57万元,占99.96%；其他收入0.50万元,占0.04%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1198.07万元,其中：基本支出982.11万元,占81.97%；项目支出215.96万元,占18.03%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1197.57万元。与上年相比,各增加282.08万元,增长30.81%。主要原因是24名教师晋升层级工资，6名教师晋升职称，全体教师工资薪级晋升，单位工资总额总体增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1197.57万元,较上年决算数增加282.08万元,增长30.81%。主要原因是24名教师晋升层级工资，6名教师晋升职称，全体教师工资薪级晋升，单位工资总额总体增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1197.57万元，主要用于以下方面：教育支出1016.23万元,占84.86%；社会保障和就业支出85.98万元,占7.18%；卫生健康支出41.11万元,占3.43%；住房保障支出54.25万元,占4.53%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1162.20万元,支出决算为1197.57万元,完成年初预算的103.04%。其中：

1．教育支出年初预算数为946.56万元,支出决算为1016.23万元,完成年初预算的107.36%,决算数大于预算数的主要原因是24名教师晋升层级工资，6名教师晋升职称，全体教师工资薪级晋升，单位工资总额总体增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为118.08万元,支出决算为85.98万元,完成年初预算的72.82%,决算数小于预算数的主要原因有以下两点：①单位教师人数减少；②部分教师无编制暂未交职工养老保险。

3．卫生健康支出年初预算数为41.11万元,支出决算为41.11万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数相等。

4．住房保障支出年初预算数为56.45万元,支出决算为54.25万元,完成年初预算的96.1%,决算数小于预算数的主要原因是本年度教师人数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出982.11万元。其中：

人员经费964.71万元,较上年决算数增加190.58万元,增长24.62%,主要原因是24名教师晋升层级工资，6名教师晋升职称，全体教师工资薪级晋升，单位工资总额总体增加。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费17.40万元,较上年决算数减少85.76万元,下降83.13%,主要原因是经费紧张，支出减少。公用经费用途主要包括：办公费、水电费、印刷费、劳务费、培训费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位是隶属教育局的二级预算单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目4个,共涉及资金78.52万元,占一般公共预算项目支出总额的36%。项目均属于发展建设类项目，可改善我园学前教育阶段学校办学条件，提高我园办学水平。2022年学前教育发展专项资金用于保障学校铁艺围墙维修及扩建门房项目工程顺利完成；2022年学前教育免减保教费资金、学前教育生均公用经费用于保障学前教育阶段正常运转、完成保育教育活动和日常工作任务等方面的支出；2022年公益性岗位人员工资用于园内公益性岗位教师工资发放。以上所有项目均为保障我园学前教育办学，并提高办园水平。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中4个项目绩效自评结果。

1.2022年学前教育发展专项资金支出预算安排9.8万元,总投入9.8万元,资金到位9.8万元,实际使用9.8万元,项目资金到位率100%,支出实现率100%，资金使用合法合规。

2.2022年学前教育免减保教费专项资金支出预算安排16.17万元,总投入16.17万元,资金到位16.17万元,实际使用16.17万元,项目资金到位率100%,支出实现率100%，资金使用合法合规。

3.学前教育生均公用经费专项资金支出预算安排42.17万元,总投入42.17万元,资金到位42.17万元,实际使用40.47万元,项目资金到位率100%,支出实现率85.8%，资金使用合法合规。

4.2022年公益性岗位人员工资专项资金支出预算安排10.38万元,总投入10.38万元,资金到位10.38万元,实际使用10.38万元,项目资金到位率100%,支出实现率100%，资金使用合法合规。

二、部门绩效评价结果

为顺利推进项目建设，我园成立项目建设领导小组，制定了管理方案，项目没有达到招投标，采用直接发包方式，该项目已进入竣工阶段。

1.2023年的2022年学前教育发展专项资金项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分100分,自评等级为:优。

2.2023年的2022年学前教育免减保教费专项资金项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分100分,自评等级为:优。

3.2023年的学前教育生均公用经费专项资金项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分100分,自评等级为:优。

4.2023年的2022年公益性岗位人员工资专项资金项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分100分,自评等级为:优。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

环县幼儿园2023年部门决算公开附件.zip