环县人民政府

环县南开小学2023年部门决算公开

 目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、把握环县南开小学教育改革与发展的政策方针，制定环县南开小学近、远期工作规划，督促、检查环县南开小学成员工作执行情况，与环县南开小学成员共谋发展大计。

2、认真贯彻执行党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务，树立先进的教育思想和办学理念，全面实施素质教育，提高教育质量。

3、抓好所辖学校（园）领导班子和教师队伍建设，督促学校（园）全面完成教育教学任务和上级主管部门交办的临时性工作任务，做好管理、协调和指导工作。

4、按照上级有关部门的规定，负责对本辖区各小学、幼儿园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

二、机构设置

环县南开小学所辖校（园）：环县南开小学、环县合道镇尚西坪小学、环县合道镇梁坪小学、环县合道镇周台小学、环县合道镇朱塬小学、环县合道杨坪沟小学、环县合道镇赵塬小学、环县合道镇梁城子小学、环县合道镇陶洼子幼儿园、环县合道镇中心幼儿园。

 第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门无国有资本经营预算财政拨款，故表八为空表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门无财政拨款“三公”经费，故表九为空表） 

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1254.74万元。与上年度相比,收、支总计各增加142.76万元,增长11.37%,主要是2023年教师工资、福利支出增加，生均公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1254.74万元,其中：财政拨款收入1254.74万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1254.74万元,其中：基本支出960.52万元,占76.56%；项目支出294.52万元,占23.48%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1254.74万元。与上年相比,各增加142.76万元,增长11.37%。本年度教师工资、福利支出增加相应的各项经费收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1254.74万元,较上年决算数增加142.76万元,增长11.37%。本年度教师工资、福利支出增加相应的各项经费收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1254.74万元，主要用于以下方面：

1.教育支出1,043.84万元,占83.2%；

2.社会保障和就业支出103.36万元,占8.24%；

3.卫生健康支出46.77万元,占3.72%；

4.住房保障支出60.77万元,占4.84%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1476.57万元,支出决算为1254.74万元,完成年初预算的84.98%。其中：

1.教育支出年初预算数为1190.81万元,支出决算为1,043.84万元,完成年初预算的87.66%,决算数小于预算数的主要原因是教育支出减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为160.18万元,支出决算为103.36万元,完成年初预算的64.53%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动，各类保险预算均有结余。

3．卫生健康支出年初预算数为52.65万元,支出决算为46.77万元,完成年初预算的88.83%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，医疗保险预算有结余。

4．住房保障支出年初预算数为66.30万元,支出决算为60.77万元,完成年初预算的100.78%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动，住房性保障比例7月份基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1254.74万元。其中：

人员经费920.63万元,较上年决算数增加39.65万元,增长4.31%,主要原因是教师正常调入调出工资变化所致。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费20.35万元,较上年决算数减少72.39万元,下降355.72%主要原因是本年度,财政部分支付未结算，支付退回。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。本年度培训费支出0.0万元,较上年决算数减少0.34万元,下降34%,教师培训费没有支付成功，财政退回。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本单位对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,转移支付项目5个,共涉及资金117.11万元,占一般公共预算项目支出总额的39.8%。组织对“2023年城乡义务教育公用经费中央资金”“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金”“2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金”“2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金”“2023年乡村教师生活补助中央资金”等5个项目开展了绩效自评,涉及一般公共预算支出100.85万元。项目自评5个共涉及资金64.18万元,占一般公共预算项目支出总额的21.81%。组织对“2023年春季灶师工资”“2023年水电煤、午餐、幼儿餐”“2023年保安人员工资”“2023年乡村教师生活补助县级资金”“2023年公益性岗位工资”等5个项目开展了绩效自评,涉及一般公共预算支出50.73万元。从评价情况来看由于项目进度原因年终未全额完成支付外，其余项目基本完成总体目标，完成情况良好。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映“2023年城乡义务教育公用经费中央资金”“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金”“2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金”“2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金”“2023年乡村教师生活补助中央资金”“2023年春季灶师工资”“2023年水电煤、午餐、幼儿餐”“2023年保安人员工资”“2023年乡村教师生活补助县级资金”“2023年公益性岗位工资”等10个项目绩效自评结果。

1.“2023年城乡义务教育公用经费中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.9分。项目全年预算数为54.42万元,执行数为48.04万元,完成预算的87%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置11个，分值59分，得分为46分；二是效益指标中三级指标共设置6个，分值31分，得分31分；三是满意度指标中三级指标共设置2个，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：年终资金支付率87%，为保障跨年度资金拨付间歇中的单位正常运转而预留的运转资金。属于单位需求，无法整改。（绩效自评表见附件）

2.“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为72.5分。项目全年预算数为42.83万元,执行数为30.96万元,完成预算的72.3%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置7个，分值45分，得分为35分；二是效益指标中三级指标共设置6个，分值33分，得分33分；三是满意度指标中三级指标共设置2个，分值14分，得分4分。（绩效自评表见附件）

3.“2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为0分。项目全年预算数为1.4万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置15个，分值68分，得分为0分；二是效益指标中三级指标共设置4个，分值20分，得分0分；三是满意度指标中三级指标共设置2个，分值12分，得分0分。发现的主要问题及原因：年终资金支付率0%，为项目实施进展有变，年终未完成支付，将延续到下年度完成。（绩效自评表见附件）

4.“2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.725万元,执行数为1.725万元,完成预算的36.51%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置7个，分值65分，得分为20分；二是效益指标中三级指标共设置2个，分值20分，得分10分；三是满意度指标中三级指标共设置1个，分值15分，得分6分。发现的主要问题及原因：执行率36%，是因为年初预算中含2024年预拨资金，将于下年度完成。（绩效自评表见附件）

5.“2023年乡村教师生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.9分。项目全年预算数为20.12万元,执行数为20.12万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置7个，分值65分，得分为64分；二是效益指标中三级指标共设置2个，分值20分，得分18分；三是满意度指标中三级指标共设置1个，分值15分，得分14分。发现的主要问题及原因：执行率36%，是因为年初预算中含2024年预拨资金，将于下年度完成。（绩效自评表见附件）

6.“2023年春季灶师工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为8.7万元,执行数为8.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置5个，分值50分，得分为50分；二是效益指标中三级指标共设置4个，分值40分，得分40分；三是满意度指标中三级指标共设置3个，分值10分，得分9分。发现的主要问题及原因：执行率100%，是因为年初预算中含2024年预拨资金，将于下年度完成。（绩效自评表见附件）

7.“2023年水电煤、午餐、幼儿餐”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为58分。项目全年预算数为5.81万元,执行数为0.35万元,完成预算的6.08%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置5个，分值50分，得分为25分；二是效益指标中三级指标共设置4个，分值40分，得分26分；三是满意度指标中三级指标共设置3个，分值10分，得分7分。发现的主要问题及原因：执行率36%，是因为年初预算中含2024年预拨资金，将于下年度完成。（绩效自评表见附件）

8.“2023年保安人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为0.8万元,执行数为0.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置5个，分值50分，得分为50分；二是效益指标中三级指标共设置4个，分值40分，得分36分；三是满意度指标中三级指标共设置3个，分值10分，得分7分。发现的主要问题及原因：执行率100%，是因为年初预算中含2024年预拨资金，将于下年度完成。（绩效自评表见附件）

9.“2023年乡村教师生活补助县级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为65分。项目全年预算数为19.42万元,执行数为12.67万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置5个，分值50分，得分为34分；二是效益指标中三级指标共设置4个，分值40分，得分24分；三是满意度指标中三级指标共设置3个，分值10分，得分7分。发现的主要问题及原因：执行率65.25%，是因为年初预算中含2024年预拨资金，将于下年度完成。（绩效自评表见附件）

10.“2023年公益性岗位工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为29.45万元,执行数为28.21万元,完成预算的95.8%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标中三级指标共设置5个，分值50分，得分为50分；二是效益指标中三级指标共设置4个，分值40分，得分36分；三是满意度指标中三级指标共设置3个，分值10分，得分9分。发现的主要问题及原因：执行率95.8%，是因为年初预算中含2024年预拨资金，将于下年度完成。（绩效自评表见附件）

三、部门绩效评价结果

环县南开小学整体绩效评价报告见附件。 

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

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