环县人民政府

环县老城实验幼儿园2023年部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

环县老城实验幼儿园是一所公办幼儿园，隶属于环县教育局。主要职责是：

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办园条件，为师幼的工作和保教提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本园的教育事业发展规划。在政府的领导下，为辖区3—6岁适龄学前儿童提供保育和教育服务，促进学前教育发展。

（4）按照上级有关部门的规定，负责对本园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（5）组织开展幼儿保育教育研究和改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重幼儿的全面发展。

二、机构设置

我园实行园长负责制，园长是幼儿园的法人代表。园长在县教育局的领导下，全面主持幼儿园工作，对幼儿园的保教工作全面负责。幼儿园党支部对幼儿园行政工作起保证监督作用，并领导群团工作。幼儿园下设党支部、办公室、教务处、政教处、总务处、财务室、保健室。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故表七无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本部门2023年度无国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故表八无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件公开09表）（本部门2023年度财政拨款“三公”经费收入，也没有使用财政拨款“三公”经费安排的支出，故表九无数据）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为953.52万元。与上年度相比,收、支总计各增加196.15万元,增长25.90%,主要原因是本年人员经费增加以及养老保险和工伤失业保险下达到单位平台，省级专项投入大，主要用于教学楼装修工程。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计953.52万元,其中：财政拨款收入953.52万元,占100.00%，主要原因是本年度人员工资标准提高，相应地增加了人员工资和养老保险、工伤失业保险，省级专项投入大，主要用于教学楼装修工程等。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计953.52万元,其中：基本支出741.46万元,占77.76%；项目支出212.06万元,占22.24%；主要原因是本年人员工资支出增加，教育教学投入力度大，省级专项投入大，主要用于教学楼装修工程。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为953.52万元。与上年相比,各增加207.21万元,增长27.76%。主要原因是单位在职人员调资及社会保障和就业支出增加，省级专项投入加大，主要用于教学楼装修工程。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出953.52万元,较上年决算数增加207.21万元,增长27.76%。主要原因是单位在职人员调资及社会保障和就业支出增加，省级专项投入加大，主要用于教学楼装修工程。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出953.52万元，主要用于以下方面：教育支出822.87万元,占86.30%；社会保障和就业支出59.84万元,占6.27%；卫生健康支出30.19万元,占3.17%；住房保障支出40.62万元,占4.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1092.12万元,支出决算为953.52万元,完成年初预算的87.31%。其中：

1．教育支出年初预算数为928.40万元,支出决算为822.87万元,完成年初预算的88.63%,决算数小于预算数的主要原因是2023年下半年我单位在职人员减少，压缩支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为90.37万元,支出决算为59.84万元,完成年初预算的66.22%,决算数小于预算数的主要原因是2023年下半年我单位在职人员减少。

3．卫生健康支出年初预算数为30.15万元,支出决算为30.19万元,完成年初预算的100.13%,决算数大于预算数的主要原因是2023年下半年我单位在职人员减少。

4．住房保障支出年初预算数为43.20万元,支出决算为40.62万元,完成年初预算的94.02%,决算数小于预算数的主要原因是2023年下半年我单位在职人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出741.46万元。其中：

人员经费728.18万元,较上年决算数增加128.81万元,增长21.49%,主要原因是教师正常调入调出工资变化所致。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费13.28万元,较上年决算数减少13.62万元,下降50.63%,主要原因是本年度财政紧张，国库未支付。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于二类公益事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无“三公”经费收入，也没有使用“三公”经费安排的支出,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%,主要原因是无“三公”经费收入，也没有使用“三公”经费安排的支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无因公出国(境)费用收入支出,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%,主要原因是无因公出国(境)费用收入支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无公务用车购置及运行维护费收入支出,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%,主要原因是无公务用车购置及运行维护费收入支出。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无公务用车购置费收入支出,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%,主要原因是无公务用车购置费收入支出。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无公务用车运行维护费收入支出,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%,主要原因是无公务用车运行维护费收入支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无公务接待费收入支出,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%,主要原因是无公务接待费收入支出。

外事接待费支出0.00万元。主要是无外事接待费收入支出。其他国内公务接待支出0.00万元。主要是无其他国内公务接待收入支出。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%,主要原因是我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%,主要原因是我单位2023年度无会议费。本年度培训费支出2.14万元,较上年决算数增加0.24万元,增长12.70%,主要原因是我单位2023年度无会议费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,无其他用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目6个,共涉及资金255.55万元,占一般公共预算项目支出总额的23.4%。组织对“2022年学前教育生均公用经费”“学前教育生均公用经费”等7个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出212.06万元。从评价情况来看,从评价情况来看，7个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“2022年学前教育生均公用经费”“学前教育生均公用经费”等6个项目绩效自评结果（见附件）。

1.“2022年学前教育减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.5分。项目全年预算数为8.87万元,执行数为7.55万元,完成预算的85.2%。项目绩效目标完成情况：1.产出指标完成情况。产出指标包括数量指标、质量指标和时效指标，其中数量指标、质量指标和时效指标均完成年初指标值:项目达标率达到100%。2.效益指标完成情况。效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。3.满意度指标完成情况。满意度指标中服务对象满意度指标均达95%以上，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：预算执行未完成。因受县级财力影响，导致2022年学前教育减免保教费资金在2023年未完成支付。下一步改进措施：争取完成当年的绩效目标。

2.“2022年学前教育生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.7分。项目全年预算数为10.92万元,执行数为6.28万元,完成预算的57.2%。项目绩效目标完成情况1.产出指标完成情况。产出指标包括数量指标、质量指标和时效指标，其中数量指标、质量指标和时效指标均完成年初指标值:项目达标率达到100%。2.效益指标完成情况。效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。3.满意度指标完成情况。满意度指标中服务对象满意度指标均达95%以上，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：预算执行未完成。因受县级财力影响，导致2022年学前教育生均公用经费资金在2023年未完成支付。下一步改进措施：争取完成当年的绩效目标。

3.“学前教育生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.2分。项目全年预算数为13.57万元,执行数为7.45万元,完成预算的54.9%。项目绩效目标完成情况：1.产出指标完成情况。产出指标包括数量指标、质量指标和时效指标，其中数量指标、质量指标和时效指标均完成年初指标值:项目达标率达到100%。2.效益指标完成情况。效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。3.满意度指标完成情况。满意度指标中服务对象满意度指标均达95%以上，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：预算执行未完成。因受县级财力影响，导致学前教育生均公用经费资金在2023年未完成支付。下一步改进措施：争取完成当年的绩效目标。

4.“2022年公益性岗位人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为6.82万元,执行数为6.82万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况1.产出指标完成情况。产出指标包括数量指标、质量指标和时效指标，其中数量指标、质量指标和时效指标均完成年初指标值:项目达标率达到100%。2.效益指标完成情况。效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。3.满意度指标完成情况。满意度指标中服务对象满意度指标均达95%以上，完成绩效目标。

5.“2021年公益性岗位人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.78万元,执行数为0.78万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.产出指标完成情况。产出指标包括数量指标、质量指标和时效指标，其中数量指标、质量指标和时效指标均完成年初指标值:项目达标率达到100%。2.效益指标完成情况。效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。3.满意度指标完成情况。满意度指标中服务对象满意度指标均达95%以上，完成绩效目标。

6.“2022年学前教育发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为214.59万元,执行数为128.50万元,完成预算的59.9%。项目绩效目标完成情况1.产出指标完成情况。产出指标包括数量指标、质量指标和时效指标，其中数量指标、质量指标和时效指标均完成年初指标值:项目达标率达到100%。2.效益指标完成情况。效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。3.满意度指标完成情况。满意度指标中服务对象满意度指标均达95%以上，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：预算执行未完成。因受县级财力影响，导致2022年学前教育发展专项资金在2023年未完成支付。下一步改进措施：争取完成当年的绩效目标。

三、部门绩效评价结果

项目绩效目标自评综述：项目全年预算数255.55万元，执行数157.38万元，完成预算的61.58%。从评价情况来看：2023年度在县委、县政府的坚强领导下，我园深入贯彻落实上级部门的重大决策部署，围绕年度工作目标，在完善机制、资金筹措、项目建设、队伍建设、督查问效等方面精准发力，各项工作推进有序、落实有力、行动有效，管理制度规范完善，具体措施可行，较好地完成了各项绩效指标，促进了部门履职绩效目标的实现，具有较强的可持续性，总体评价等级为优。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

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