环县人民政府

环县毛井镇中心小学2023年度部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

环县毛井镇中心小学是一所公办小学，学制：小学六年，实施小学义务教育的工作职能。主要职责是:全面贯彻党的教育方针，实施小学义务教育，促进基础教育发展。学校自创办以来，注重人文建设，用精神点化精神，用智慧启迪智慧，用生命培育生命，积淀了厚重的文化底蕴，造就了一大批人格健全、学力高强、身心健康、个性鲜明、具有创新精神和实践能力的高素质学生。

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展高中学历教育，普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

环县毛井镇中心小学实行校长负责制，学校校长是法人代表。学校校长在县教育局领导下，主持全学校工作，对学生德、智、体、美、劳诸方面的发展全面负责。所辖校（园）：环县毛井镇黄寨柯小学、环县毛井镇希望小学、环县毛井镇大户掌小学、环县毛井镇中心幼儿园。

学校内设教务处、政教处、总务处、党建室，团委五个部门。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

（以上内容详见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1406.96万元。与上年度相比,收、支总计各增加14.45万元,增长1.04%,主要原因是本年度较上年相比大型项目收入支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1406.96万元,其中：财政拨款收入1406.96万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1406.96万元,其中：基本支出1017.09万元,占72.29%；项目支出389.87万元,占27.71%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1406.96万元。与上年相比,各增加25.02万元,增长1.81%。主要原因是本年度较上年相比大型项目收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1406.23万元,较上年决算数增加24.29万元,增长1.76%。主要原因是本年度较上年相比大型项目收入支出增加。

（二） 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1406.23万元，主要用于以下方面：教育支出1210.11万元,占86.05%；社会保障和就业支出92.26万元,占6.56%；卫生健康支出45.35万元,占3.23%；住房保障支出58.50万元,占4.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1464.72万元,支出决算为1406.23万元,完成年初预算的96.01%。其中：

1．教育支出年初预算数为1185.49万元,支出决算为1210.11万元,完成年初预算的102.08%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资预算较大，部分资金财政盘收，营养餐等项目资金未完成支付。

2．社会保障和就业支出年初预算数为157.42万元,支出决算为92.26万元,完成年初预算的58.61%,决算数小于预算数的主要原因是由于后半年人员调动，导致养老保险、失业保险、工伤保险及职业年金年初预算较大。

3．卫生健康支出年初预算数为52.43万元,支出决算为45.35万元,完成年初预算的86.51%,决算数小于预算数的主要原因是由于后半年人员调动，导致医疗保险年初预算较大。

4．住房保障支出年初预算数为69.37万元,支出决算为58.50万元,完成年初预算的84.33%,决算数小于预算数的主要原因是由于后半年人员调动，导致住房公积金年初预算较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1017.09万元。其中：

人员经费969.62万元,较上年决算数增加8.48万元,增长0.88%,主要原因是本年人员工资标准提高，公积金纳入决算。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、社会保障缴费、住房公积金、抚恤金。

公用经费47.46万元,较上年决算数减少65.95万元,下降58.15%,主要原因是部分项目支出年终未支出。公用经费用途主要包括劳务费、工会经费和福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.73万元,本年支出0.73万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：少年宫运转办公费0.73万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出3.97万元,较上年决算数增加2.35万元,增长145.06%,本年度加大教师培训力度。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目18个,共涉及资金399.26万元,占一般公共预算项目支出总额的28.39%。对2023年度少年宫运转项目1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.73万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年乡村教师生活补助、学前教育减免保教费资金、学前教育生均公用经费2023年教育系统公益性岗位补贴资金、2023年基层营养餐灶师报酬、学校保安人员工资、城乡义务教育补助经费-公用经费、农村义务教育学生营养改善计划补助资金、环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助、家庭经济困难学生生活补助省级资金、学前教育发展中央专项资金、2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金、2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金、2022年为民办实事教育项目专项资金、2023年退休代课教师增资补助、2022年特困教师救助基金、2023年基层业务工作专项等17个预算项目开展绩效自评,共涉及资金398.53万元,政府性基金预算支出0.73万元。从评价情况来看,从评价情况来看,18个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2023年乡村教师生活补助、学前教育减免保教费资金、学前教育生均公用经费、2023年教育系统公益性岗位补贴资金、2023年基层营养餐灶师报酬、学校保安人员工资、城乡义务教育补助经费-公用经费、农村义务教育学生营养改善计划补助资金、环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助、家庭经济困难学生生活补助省级资金、学前教育发展中央专项资金、2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金、2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金、2022年为民办实事教育项目专项资金、2023年退休代课教师增资补助、2022年特困教师救助基金、2022年度中央专项资金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金、2023年基层业务工作专项等18个项目绩效自评结果。

1.“2023年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分96.39分。项目全年预算数为38.69万元,执行数为32.46万元,完成预算的83.90%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2023年乡村教师生活补助项目绩效自评情况优秀。       

2.“学前教育减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.45分。项目全年预算数为41.74万元,执行数为14.41万元,完成预算的34.52%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。学前教育减免保教费项目绩效自评情况优秀。

3.“学前教育生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.77分。项目全年预算数为18.75万元,执行数为7.06万元,完成预算的37.65%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。学前教育生均公用经费项目绩效自评情况优秀，同时保证了学校正常运行，同时改善办学条件，提升办学水平。

4.“2023年教育系统公益性岗位补贴资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为15.44万元,执行数为15.44万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2023年教育系统公益性岗位补贴项目绩效自评情况优秀。

5.“2023年基层营养餐灶师报酬”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.97分。项目全年预算数为17.85万元,执行数为16.01万元,完成预算的89.69%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2023年基层营养餐灶师报酬项目绩效自评情况优秀。

6.“学校保安人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为1.76万元,执行数为1.76万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。学校保安人员工资项目绩效自评情况优秀。

7.“城乡义务教育补助经费-公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.1分。项目全年预算数为96.63万元,执行数为87.89万元,完成预算的90.96%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2023年城乡义务教育补助经费-公用经费项目绩效自评情况优秀，同时保证了学校正常运行，同时改善办学条件，提升办学水平。

8.“农村义务教育学生营养改善计划补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.24分。项目全年预算数为101.29万元,执行数为73.33万元,完成预算的72.40%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：积极联系财政，提前支付，在今后的工作中尽可能提高支付率。农村义务教育学生营养改善计划补助项目绩效自评情况优秀，并且从根本上改善了学生的营养膳食，促进了学生的健康成长。

9.“环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.5分。项目全年预算数为13.68万元,执行数为6.15万元,完成预算的44.96%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助项目绩效自评情况优秀，解决了营养餐水电煤费的问题，不挤占营养餐原料款，保障了营养餐的供应。

10.“家庭经济困难学生生活补助省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.21分。项目全年预算数为22.38万元,执行数为18.38万元,完成预算的82.13%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：剩余资金为预拨资金。下一步改进措施：本年度及时支付。家庭经济困难学生生活补助省级资金项目绩效自评情况优秀，减轻了义务教育困难家庭的生活负担。

11.“学前教育发展中央专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为104.11万元,执行数为104.11万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。学前教育发展中央专项资金项目绩效自评情况优秀。

12.“2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为1.99万元,执行数为1.99万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金项目绩效自评情况优秀。

13.“2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为8.38万元,执行数为8.38万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金项目绩效自评情况优秀。

14.“2022年为民办实事教育项目专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.05分。项目全年预算数为3.8万元,执行数为3.44万元,完成预算的90.53%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：剩余资金为结余资金。下一步改进措施：本年度及时盘活上缴。2022年为民办实事教育项目专项资金项目绩效自评情况优秀。

15.“2023年退休代课教师增资补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.5分。项目全年预算数为12.08万元,执行数为9.06万元,完成预算的75.00%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2023年退休代课教师增资补助项目绩效自评情况优秀。

16.“2022年特困教师救助基金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为13.6万元,执行数为13.6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2022年特困教师救助基金项目绩效自评情况优秀。

17.“2022年度中央专项资金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.42分。项目全年预算数为1.65万元,执行数为0.75万元,完成预算的44.24%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2022年中央专项资金支持乡村学校少年宫项目绩效自评情况优秀。

18.“2023年基层业务工作专项”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.72分。项目全年预算数为6万元,执行数为2.83万元,完成预算的47.17%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2023年基层业务工作专项项目绩效自评情况优秀。

三、部门绩效评价结果

从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量等检查工作，依法查处违规违法行为；二是完成县级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、县级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审、财政项目支出定额标准建设等工作；三是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标;下一步改进措施，督促各业务处室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。 

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