环县人民政府

2024年度

环县残疾人联合会部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。（2）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。（3）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心，帮助残疾人。（4）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、科研、用品用具供应、残疾人社会保障、残疾人培训、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。（5）协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、规章、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。（6） 承担县政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。（7）负责对各类残疾人协会及其他社会团体组织进行管理。（8）承担县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

环县残疾人联合会为参照公务员法管理事业单位，独立编制，独立核算。内设人秘股、康复股、教育就业股、财务室四个股室。

第二部分  2024年度部门决算表

详情见附件

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为844.57万元。与上年度相比,收、支总计各减少475.73万元，下降36.03%。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计844.57万元,其中：财政拨款收入734.57万元,占86.98%；其他收入110.00万元,占13.02%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计844.57万元,其中：基本支出177.69万元,占21.04%；项目支出666.88万元,占78.96%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为734.57万元。与上年相比,各减少486.73万元，下降39.85%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出632.57万元,较上年决算数减少490.60万元，下降43.68%。主要原因是 2023 年有残疾人就业保障金代缴等大额支出项目，2024 年该项目支出规模根据实际就业保障情况有所调整，同时减少了部分非急需的残疾人事业配套项目支出，财政资金更多向残疾人直接受益的民生项目倾斜。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出632.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1.00万元,占0.16%；社会保障和就业支出615.86万元,占97.36%；卫生健康支出6.80万元,占1.08%；住房保障支出8.90万元,占1.41%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为344.83万元,支出决算为632.57万元,完成年初预算的183.44%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为 1.00 万元，支出决算为 1.00 万元，完成年初预算的 100.00%，决算数等于预算数的主要原因是该支出为工会事务固定经费，严格按照预算金额执行，无额外增减需求。

2社会保障和就业支出年初预算数为 322.53 万元，支出决算为 615.86 万元，完成年初预算的 190.95%，决算数大于预算数的主要原因是本年度新增了残疾人创业就业扶持专项补助项目，因年初预算时未能准确预估残疾人创业就业需求规模，后期根据实际情况追加了预算资金，同时为应对残疾人生活成本上涨，提高了部分残疾人生活补贴标准，导致支出超出年初预算。

3.卫生健康支出年初预算数为8.89万元,支出决算为6.80万元,完成年初预算的76.55%。

4．住房保障支出年初预算数为12.42万元,支出决算为8.90万元,完成年初预算的71.67%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出177.69万元。其中人员经费 157.07 万元，较上年决算数减少 7.91 万元，下降 4.79%，主要原因是本年度部分临时聘用人员合同到期后未续聘，减少了人员薪酬支出，同时严格执行工资福利政策，未发生额外的人员经费增支情况。人员经费用途主要包括 “基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费及对个人和家庭的补助（如死亡抚恤）”。

公用经费 20.63 万元，较上年决算数增加 1.92 万元，增长 10.29%，主要原因是本年度为提升残疾人服务效率，增加了办公设备维护和信息化建设相关支出，如残疾人信息管理系统升级维护费用，同时因开展残疾人帮扶活动增多，差旅费、办公费略有增加，但整体仍在合理控制范围内。公用经费用途主要包括 “办公费、印刷费、邮电费、差旅费、物业管理费、工会经费、福利费、其他交通费用及水费”。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入102.01万元,本年支出102.01万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门 2024 年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出20.63万元,机关运行经费机关运行经费主要用于开支办公费、交通补贴、办公用房水电费、取暖费、物业费、会议费、设备购置及政府购买服务等其他费用。机关运行经费较上年决算数增加1.92万元，增长10.29%。本年度培训费支出12.87万元,较上年决算数减少9.55万元，下降42.60%。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计52.70万元,其中：政府采购货物支出52.70万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额52.70万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额52.70万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目 3 个，二级项目 0 个，共涉及资金 454.87 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。从评价情况来看，项目资金已按要求完成相关任务，资金管理规范，支出合理及时，无挤占、挪用现象，有效保障了残疾人康复、就业、生活保障等核心工作的开展，基本实现了预期绩效目标，但在项目实施过程中，部分项目存在受益残疾人满意度调查覆盖不够全面的问题，后续将进一步改进。我部门在 2024 年度部门决算中反映 3 个项目绩效自评结果。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映残疾人康复救助等3个项目绩效自评结果。

“残疾人康复救助” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 94 分。项目全年预算数为 63.60 万元，执行数为 63.60 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：为全县 240 名残疾人提供康复救助服务，其中为 180 名肢体残疾人提供康复训练，为 60 名听力、视力残疾人配置辅助器具，康复有效率达到 85% 以上，受益残疾人满意度达 90%。存在的主要问题：部分偏远乡镇残疾人因交通不便，未能及时享受康复服务，导致服务覆盖率未达预期。下一步改进措施：与乡镇卫生院合作建立临时康复服务点，开展上门康复服务，提高偏远地区残疾人康复服务可及性。

“残疾人创业就业扶持” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 93 分。项目全年预算数为 50.87 万元，执行数为 50.87 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：扶持 30 名残疾人创业，为创业残疾人提供创业培训和资金补贴，带动 50 名残疾人就业；组织 2 期残疾人职业技能培训班，培训 100 名残疾人，培训后就业率达 60%。存在的主要问题：部分残疾人创业项目市场竞争力不足，后续经营困难。下一步改进措施：邀请专业创业导师为创业残疾人提供长期跟踪指导，帮助优化经营模式，对接市场资源，提高创业项目存活率。

“残疾人生活补贴及临时救助” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 96 分。项目全年预算数为 340.40 万元，执行数为 340.40 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：为全县 1500 名困难残疾人发放生活补贴，为 200 名因突发意外导致生活困难的残疾人发放临时救助金，补贴资金按时足额发放率达 100%，残疾人满意度达 95%。存在的主要问题：部分残疾人因信息变更未及时上报，导致补贴发放延迟。下一步改进措施：加强与乡镇、社区残联的沟通协作，定期核查残疾人信息，建立信息动态更新机制，确保补贴及时准确发放。

三、部门重点绩效评价结果

综合自评，我会 3 个项目自评结果均为优。通过项目实施，有效改善了残疾人生活质量，提升了残疾人康复水平和就业能力，推动了残疾人事业持续健康发展，财政资金使用效益显著。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2024年环县残疾人联合会部门决算公开报表.xlsx

          环县残疾人联合会部门整体支出绩效自评报告（附自评表）.pdf

          环县残疾人联合会项目绩效自评表.pdf