环县人民政府

2024年度

环县社会保险事业管理中心部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

    一、部门职责

1、负责全县基本养老、失业、工伤保险业务经办及管理工作。

      2、负责全县社会保险登记，办理社会保险关系的建立、中断、转移、接续和终止工作；组织实施社会保险缴费记录档案和个人账户业务工作管理。

      3、负责汇总编制全县养老、失业、工伤保险基金的年度，月度预决算。

      4、承办县委、县政府和上级业务主管部门交办的各项工作。

    二、机构设置

现有内设6个股室：人秘股、财务基金股、核定股、认证稽核股、机关事业单位养老保险股、结算股。

第二部分  2024年度部门决算表

以附件形式附后。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为34335477.71元。与上年度相比,收、支总计各减少4176709.52元，下降10.85%，主要原因是财政对机关事业单位养老保险补助资金4200万元未纳入本单位决算。

    二、收入决算情况说明

2024年度收入合计34335477.71元,其中：财政拨款收入34335477.71元,占100.00%。

    三、支出决算情况说明

2024年度支出合计34335477.71元,其中：基本支出2467638.92元,占7.19%；项目支出31867838.79元,占92.81%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为34335477.71元。与上年相比,各减少4176709.52元，下降10.85%，主要原因是财政对机关事业单位养老保险补助资金4200万元未纳入本单位决算。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出34255499.71元,较上年决算数减少4206687.52元，下降10.94%，主要原因是财政对机关事业单位养老保险补助资金未纳入本单位决算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出34255499.71元，主要用于以下方面：一般公共服务支出20000.00元,占0.06%；社会保障和就业支出33978233.95元,占99.19%；卫生健康支出112643.76元,占0.33%；农林水支出10000.00元,占0.03%；住房保障支出134622.00元,占0.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为126915210.33元,支出决算为34255499.71元,完成年初预算的26.99%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为0.00元,支出决算为20000.00元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是单位整体搬迁后党员活动室装修。

2.社会保障和就业支出年初预算数为126622873.86元,支出决算为33978233.95元,完成年初预算的26.83%,决算数小于预算数的主要原因是财政对机关事业单位养老保险补助资金未纳入本单位决算。

3．卫生健康支出年初预算数为123729.03元,支出决算为112643.76元,完成年初预算的91.04%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出导致支出减少。

4．农林水支出年初预算数为0.00元,支出决算为10000.00元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是为帮扶村支出抗旱用水费用。

5．住房保障支出年初预算数为168607.44元,支出决算为134622.00元,完成年初预算的79.84%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出导致支出减少。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2467638.92元。其中：

人员经费2225992.68元,较上年决算数减少258914.98元，下降10.42%,主要原因是人员调出导致支出减少。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等”。

公用经费241646.24元,较上年决算数减少84444.60元，下降25.90%,主要原因是人员调出导致预算减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

    七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

    八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出79978.00元,主要用于国有企业退休人员社会化管理各项支出。

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于参公事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

    十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出241646.24元,机关运行经费主要用于办公费、印刷费、咨询费、手续费。机关运行经费较上年决算数减少84444.60元，下降25.90%,主要原因是人员数量减少。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.00元,较上年决算数持平。

    十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。

    十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金10000元。组织对2024年度国有企业退休人员社会化管理等1个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金80000元,占国有资本经营预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,2024年围绕“办好退休一件事”总体目标，重点开展了全县社会保险工作的缴费核定、费用征集、费用记录、待遇审核、待遇支付、基金会计核算与财务管理工作；指导全县社会保险业务并进行业务培训；建立健全失业人员个人档案，管理全县失业人员；完成县委、县政府，庆阳市社会保险事业管理中心和县人力资源和社会保障局交办的其他工作。综合评价得分94.64分，评价等级为优，各类项目取得了良好成果，未来将以评促改，提升绩效管理水平，实现财政资金效益最大化。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映驻村干部生活补助资金项目1个项目绩效自评结果。

“驻村干部生活补助资金项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.33分。项目全年预算数为1元,执行数为1元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标，生活补助=100/人/天、通信补贴，80元/人/月；二是生活补助发放准确率≤100%、通信补贴发放准确率≤100%。发现的主要问题及原因：动态调整不足‌：未根据物价波动建立补助标准调整机制；下一步改进措施：建立补助标准与CPI联动调整机制；推广使用电子考勤系统，实现动态化管理；将生活补助发放与绩效考核挂钩（建议比例不超20%）。

三、部门重点绩效评价结果

2024年围绕“办好退休一件事”总体目标，重点开展了全县社会保险工作的缴费核定、费用征集、费用记录、待遇审核、待遇支付、基金会计核算与财务管理工作；指导全县社会保险业务并进行业务培训；建立健全失业人员个人档案，管理全县失业人员；完成县委、县政府，庆阳市社会保险事业管理中心和县人力资源和社会保障局交办的其他工作。

综合评价得分94.64分，评价等级为优，各类项目取得了良好成果，未来将以评促改，提升绩效管理水平，实现财政资金效益最大化。

第五部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

    五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

    六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

    八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    附件：2024年度决算公开表.pdf  

                 环县社会保险事业管理中心部门整体支出绩效自评报告（附自评表）.pdf

                  环县社会保险事业管理中心项目绩效自评表.pdf