环县人民政府

环县环城小学2024年度部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

环县环城小学贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度，保障小学义务教育阶段教育教学正常顺利开展，保障义务教育阶段学校教职工工资福利待遇。

二、机构设置

    环县环城小学为小学义务教育学校，属全额拨款事业单位，为独立机构事业编制，内设教务处、政教处、总务处、档案室、心理咨询室五个处室。2024年末在职195人，未移交社保退休人员1人，遗属供养7人，移交社保退休48人。年末学生4196人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

（上述表见附件)

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3931.74万元。与上年度相比,收、支总计各增加320.15万元,增长8.86%,主要原因是本年度补发业绩奖，另外本年年初项目安排增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3931.74万元,其中：财政拨款收入3931.74万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3931.74万元,其中：基本支出3539.01万元,占90.01%；项目支出392.73万元,占9.99%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3931.74万元。与上年相比,各增加320.15万元,增长8.86%。主要原因是本年度补发业绩奖，另外本年年初项目安排增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3931.74万元,较上年决算数增加320.15万元,增长8.86%。主要原因是本年度补发业绩奖，另外本年年初项目安排增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3611.59万元，主要用于以下方面：教育支出3044.02万元,占84.28%；社会保障和就业支出263.32万元,占7.29%；卫生健康支出129.49万元,占3.59%；住房保障支出174.76万元,占4.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3168.99万元,支出决算为3931.74万元,完成年初预算的124.07%。其中：

1.教育支出年初预算数为2305.24万元,支出决算为3223.41万元,完成年初预算的139.83%,决算数大于预算数的主要原因调整预算安排项目支出，以及本年度补发业绩考核奖。

2．社会保障和就业支出年初预算数为481.95万元,支出决算为348.33万元,完成年初预算的72.28%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算职业年金下达数超额。

3．卫生健康支出年初预算数为154.81万元,支出决算为155.14万元,完成年初预算的100.21%,决算数大于预算数的主要原因是本部门统筹范围内人员调动出入。

4．住房保障支出年初预算数为226.99万元,支出决算为204.56万元,完成年初预算的90.12%,决算数小于预算数的主要原因是本部门在职转退休人员及统筹范围内人员调动出入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3539.01万元。其中：

人员经费3060.11万元,较上年决算数增加408.91万元,增长13.36%,主要原因是补发业绩考核奖。

公用经费69.99万元,较上年决算数增加14.11万元,增加25.26%,主要原因是上年度人员薪酬增资大于上上年度，本年度公用经费预算增加。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费支出拨款。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台，2024年末资产总值495.17万，其中固定资产净值484.96万元，无形资产净值9.11万元，在建工程70万元。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目6个,共涉及资金430.85万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,常规性运转项目中，其中公益性岗位工资补贴12.77万和教育质量奖励金及素质教育9.05万落实绩效目标，及时完成支付；义教公用经费302.21万落实绩效目标，及时完成支付；另外，项目校史馆建设项目因财政资金紧缺，未能及时支付；其余常规性延续项目2024年非寄宿生家庭经济困难学生生活补助按实际补助人数上报，资金下达数结余15万；绩效自评覆盖率为100%。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映义教、家庭经济困难学生生活补助、公益岗工资补贴、教育质量奖励金及素质教育、课后服务以及校史馆建设项目等6个（县本级项目教育质量奖励金及素质教育经费归一个项目自评）项目绩效自评结果。

1. “义务教育补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.37分。项目全年预算数为302.21万元,执行数为302.21万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：绩效目标全部完成，执行率100%。

2. “家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数57.13万元,执行数为42.13万元,完成预算的74%。非寄宿生家庭经济困难学生生活补助按实际补助人数上报，资金下达数结余15万，项目实施有资金结余。

3. “2024年度未就业高校毕业生到基层就业财政补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为12.77万元,执行数为12.77万元,完成预算的100%。项目实施全部完成绩效目标。

4. “课后服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为51.83万元,执行数为51.83万元,完成预算的100%。项目实施全部完成绩效目标。

5. “教育质量奖励金及素质教育”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为9.05万元,执行数为9.05万元,完成预算的100%。项目实施全部完成绩效目标。

6. “校史馆建设”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分90.5分。项目全年预算数为63.87万元,执行数为12.86万元,完成预算的20.13%。原因是财政资金紧缺，支付未能及时终审。

三、部门绩效评价结果

主管部门评价另见。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

环县环城小学.xlsx

环城小学项目绩效报告及自评表.rar

环县环城小学整体支出绩效自评报告及自评表.rar