环县人民政府

环县车道镇中心小学2023年部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、把握环县车道镇中心小学教育改革与发展的政策方针，制定环县车道镇中心小学近、远期工作规划，督促、检查环县车道镇中心小学成员工作执行情况，与环县车道镇中心小学成员共谋发展大计。

2、认真贯彻执行党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务，树立先进的教育思想和办学理念，全面实施素质教育，提高教育质量。

3、抓好所辖学校（园）领导班子和教师队伍建设，督促学校（园）全面完成教育教学任务和上级主管部门交办的临时性工作任务，做好管理、协调和指导工作。

4、按照上级有关部门的规定，负责对本辖区各小学、幼儿园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

二、机构设置

环县车道镇中心小学所辖校（园）：环县车道镇中心小学、环县车道镇中心幼儿园、环县车道镇北区幼儿园、环县车道镇安掌小学、环县车道镇陈掌小学、环县车道镇万安小学、环县车道镇吊渠小学、环县车道镇王西掌小学、环县车道镇魏洼小学、环县车道镇杨掌小学、环县车道镇元峁小学、环县车道镇刘园子小学。 

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门无国有资本经营预算财政拨款，故表八为空表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门无财政拨款“三公”经费，故表九为空表） 

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1829.55万元。与上年度相比,收、支总计各增加256.44万元,增长14.02%,主要是2023年教师工资、福利支出增加，生均公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1829.55万元,其中：财政拨款收入1829.55万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1829.55万元,其中：基本支出1351.73万元,占73.88%；项目支出477.81万元,占26.12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1829.55万元。与上年相比,256.44增加142.76万元,增长14.02%。本年度教师工资、福利支出增加相应的各项经费收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1829.55万元,较上年决算数增加256.44万元,增长14.02%。本年度教师工资、福利支出增加相应的各项经费收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1829.55万元，主要用于以下方面：

1.教育支出1521.68万元,占83.17%；

2.社会保障和就业支出156.58万元,占8.56%；

3.卫生健康支出66.64万元,占3.64%；

4.住房保障支出84.63万元,占4.63%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1748.55万元,支出决算为1829.55万元,完成年初预算的104.63%。其中：

1.教育支出年初预算数为1635.63万元,支出决算为1521.68万元,完成年初预算的93.03%,决算数小于预算数的主要原因是教育支出减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为189.62万元,支出决算为156.58万元,完成年初预算的82.58%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动，各类保险预算均有结余。

3．卫生健康支出年初预算数为70.3万元,支出决算为66.64万元,完成年初预算的95.2%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，医疗保险预算有结余。

4．住房保障支出年初预算数为90.66万元,支出决算为84.64万元,完成年初预算的93.34%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，住房性保障比例7月份基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1829.55万元。其中：

人员经费1317.3万元,较上年决算数增加135.78万元,增长10.31%,主要原因是教师正常调入调出工资变化所致。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费27.95万元,较上年决算数减少144.87万元,下降518.32%主要原因是本年度,财政部分支付未结算，支付退回。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。本年度培训费支出0.0万元,较上年决算数减少0.34万元,下降34%,教师培训费没有支付成功，财政退回。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本单位对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,转移支付项目9个,共涉及资金247.29万元,占一般公共预算项目支出总额的99.13%。组织对“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金”“2023年城乡义务教育公用经费中央资金”“2023年乡村教师生活补助(中央)资金”“2023年三区人才计划教师专项工作中央补助资金”“2023年城乡义务教育补助经费-综合奖补资金”“2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金”“2023年农村校舍安全长效机制中央资金”“2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金”等9个项目开展了绩效自评,涉及一般公共预算支出100.85万元。项目自评5个共涉及资金110.53万元,占一般公共预算项目支出总额的24.68%。组织对“2023年学前教育幼儿保教费补助资金”“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金”“2023年城乡义务教育公用经费资金”“2023年城乡义务教育补助经费-综合奖补资金”“2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金”等5个项目开展了绩效自评,涉及一般公共预算支出70.3万元。从评价情况来看由于项目进度原因年终未全额完成支付外，其余项目基本完成总体目标，完成情况良好。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金”“2023年城乡义务教育公用经费中央资金”“2023年乡村教师生活补助(中央)资金”“2023年三区人才计划教师专项工作中央补助资金”“2023年城乡义务教育补助经费-综合奖补资金”“2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金”“2023年农村校舍安全长效机制中央资金”“2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金”“2023年学前教育幼儿保教费补助资金”“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金”“2023年城乡义务教育公用经费资金”“2023年城乡义务教育补助经费-综合奖补资金”“2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金”等14个项目绩效自评结果。

1.资金投入情况分析。

各项转移支付资金到位情况如下:2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金92.32万元、2023年城乡义务教育公用经费中央资金120.67万元、2023年乡村教师生活补助(中央)资金27.05万元、2023年三区人才计划教师专项工作中央补助资金0.9万元、2023年城乡义务教育补助经费-综合奖补资金20万元、2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金9.32万元、2023年农村校舍安全长效机制中央资金8.89万元、2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金1.6万元。

2.资金执行情况分析2023年预算下达我校中央转移支付项目资金全年执行情况分别为:2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金支付84.78万元，执行率为91.83%;2023年城乡义务教育公用经费中央资金支付110万元，执行率为91.16%;2023年乡村教师生活补助(中央)资金支付27.05万元，执行率为100%;2023年三区人才计划教师专项工作中央补助资金支付0.65万元，执行率为72.22%、2023年城乡义务教育补助经费-综合奖补资金支付10万元执行率为50%;2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金支付4.32万元，执行率为46.35%;2023年农村校舍安全长效机制中央资金支付8.89万元;执行率为:100%;2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金支付1.6万元，执行率100%。

3.绩效目标完成情况分析。

产出指标完成情况分析。数量指标、质量指标、成本指标都完成得比较好，时效指标存在未完成事项，主要原因:个别项目有预拨资金未支付，支付率较低，有几个指标支付及不及时，正在执行中。

效益指标完成情况分析。

经济效益中，如基础设施完好率较高。社会效益中减轻贫困学生家庭负担、提高人口素质、政策知晓率都有所提升。

满意度指标完成情况分析。

学生、学生家长、教师及社会人士满意度较高。救助资金及时足额发放，人员工资及时兑付，各项工作经费保障各项工作正常运转，政策知晓率达100%，工作人员、学生及家长、社会满意度达 95%以上:（绩效自评表见附件）

项目绩效实施基本情况

1.2023年学前教育幼儿保教费补助资金:2023年度学前教育幼儿保教费补助资金预算安排26.94万元，总投入26.94万元，到位资金26.94万元，实际使用22.25 万元:项目资金到位率82.56%，资金使用合法合规。

2.2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金:财政资金到位19.71万元，年末完成支付12.18万元，财政资金到位19.71万元，年末完成支付72.6万元，支付率79%资金使用合法合规。

3.2023年城乡义务教育公用经费资金:财政共投资42.28万元，年末完成支付18.01万元，支付率42.6%，资金使用合法合规。

4.2023年城乡义务教育补助经费-综合奖补资金:总投入20万元，到位资金10万元，实际使用10万元，项目资金到位率50.00%，资金使用合法合规。

5.2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金:总投入1.6万元，到位资金1.6万元，实际使用1.6万元，项目资金到位率100%，资金使用合法合规。三、项目绩效分析

项目绩效评价工作开展情况

1.2023年学前教育幼儿保教费补助资金:项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评定效果

2.2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金:项目的自评根据设计的自评指标体系，采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分100分,自评等级为:完成预期指标并具有一定效果。

3.2023年城乡义务教育公用经费资金:项目的自评根据设计的自评指标体系,采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价，自评得分90分,自评等级为:完成预期指标并具有一定效果。

4.2023年城乡义务教育补助经费-综合奖补资金:项目的自评根据设计的自评指标体系，采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分93分,自评等级为:完成预期指标并具有一定效果。

5.2023年中央专项资金扶持乡村学校少年宫项目运转补助资金:项目的自评根据设计的自评指标体系，采用现场核验等方法开展绩效自评。经评价,自评得分100分,自评等级为:完成预期指标并具有一定效果。

项目绩效目标完成情况

经评价核验，2023年车道镇中心小学5个项目年度绩效目标基本完成,部分指标超额完成。具体如下:

1.时效目标:经核验,所有项目均在2023年年底前完成,目标完成 90%。

2.成本目标: 110.55 万元。其中 90.55 经费用于学生营养餐级日常公用经费支出，20万元经费用于基本建设支出。目标完成 86%。

3.产出数量目标:2023年全年开展教师怕培训会议,达到年初绩效目标任务值。目标完成90%。

4.产出质量目标:2023 年上级下达工作任务按时完成率符合相关标准或相关规范要求，达到年初绩效目标任务值:目标完成100%。

5.经济效益目标、社会效益目标、生态效益目标、可持续影响目标:2023年该项目实施后，如“减轻家庭经济困难学生经济压力”显著提高，完成全年目标任务,目标完成率达 95%。

项目绩效分析

1.投入评价指标满分50分,自评得分 41 分。其中:

(1)时效情况15分,得分13分,得分的原因基本按时完成各项工作。扣分的原因是个别项目完成不及时

(2)项目立项10分,得分10分,得分的原因是立项及时;无扣分。

(3)目标管理10分,得分8分,得分的原因是对各项目进行严格管理:扣分的原因是未能及时改正问题。

(4)资金落实15分,得分10分,得分的原因是大部分资金及时支付;扣分的原因是个别项目资金支付不及时。

2.过程评价指标满分20分,自评得分 18分。其中:

(1)业务管理10分,得分8分,得分的原因是对各项业务都进行管理:扣分的原因是

(2)资金使用管理10分,得分10分,得分的原因是资金管理及时，无扣分项，

3.产出与效益评价指标满分30分,自评得分30分。其

(1)产出数量10分,得分8分,得分的原因是各指标完成较好;扣分的原因是个别指标未到预期值:

(2)产出质量10分,得分10分,得分的原因是完成较好,(3)社会效益、可持续效益10分,得分8分，得分的原因是社会反响较好;扣分的原因是不能满足所有人的需求。

三、部门绩效评价结果

环县车道镇中心小学整体绩效评价报告见附件。 

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

环县车道镇中心小学2023年部门决算公开附件.zip