环县人民政府

2024年度

环县财政局（本级）部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

    一、部门职责

环县财政局主要负责制定全县财政发展战略规划、政策和改革方案并组织实施，管理全县各项财政收支，编制预决算，管理政府非税收入，制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库资金管理工作，制定全县政府采购制度，负责全县政府采购管理工作，制定全县国有资产管理规章制度，负责国有资产监督管理工作，负责办理和监督全县的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作等。

    二、机构设置

环县财政局内设人秘、预算、国库、综合、行政政法、教科文、经建、农业、社保、财监、会计、国有资产、乡财、金融债务等14个股及县财政资金绩效评价中心、县政府采购管理办公室、支付中心等3个科级事业单位及信息中心、金融服务中心等2个股级事业单位。下设财政综合事务中心、财政投资评审中心2个局属单位及环县汇硕资产运营有限责任公司1个局属国有企业。

第二部分  2024年度部门决算表

详情见附件。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1764.33万元。与上年度相比,收、支总计各减少83.77万元，下降4.53%，主要原因：一是过紧日子，压减一般性支出，二是管理优化和效率提升。

    二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1764.33万元,其中：财政拨款收入1764.33万元,占100.00%。

    三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1764.33万元,其中：基本支出983.31万元,占55.73%；项目支出781.02万元,占44.27%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1764.33万元。与上年相比,各减少83.77万元，下降4.53%。主要原因：一是过紧日子，压减一般性支出，二是管理优化和效率提升。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1764.33万元,较上年决算数减少83.77万元，下降4.53%。主要原因：一是过紧日子，压减一般性支出，二是管理优化和效率提升。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1764.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1544.40万元,占87.53%；社会保障和就业支出90.72万元,占5.14%；卫生健康支出54.12万元,占3.07%；农林水支出6.31万元,占0.36%；住房保障支出68.78万元,占3.90%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1703.82万元,支出决算为1764.33万元,完成年初预算的103.55%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为1467.02万元,支出决算为1544.40万元,完成年初预算的105.27%,决算数大于预算数的主要原因是在职人员变动，工资晋级晋档，缴纳在职职工养老保险等。

2.社会保障和就业支出年初预算数为130.52万元,支出决算为90.72万元,完成年初预算的69.50%,决算数小于预算数的主要原因为人员变动，缴费基数调整。

3．卫生健康支出年初预算数为45.40万元,支出决算为54.12万元,完成年初预算的119.22%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动，缴费基数调整。

4．住房保障支出年初预算数为60.88万元,支出决算为68.78万元,完成年初预算的112.97%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动，缴费基数调整。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出983.31万元。其中：

人员经费894.71万元,较上年决算数减少32.70万元，下降3.53%,主要原因是人员变动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费88.60万元,较上年决算数减少14.90万元，下降14.40%,主要原因是过紧日子，压减一般性支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、工会经费、公务用车运行维护费等。

    七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

    八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

本部门2024年度没有三公经费支出。

    十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出88.60万元,机关运行经费机关运行经费主要用于开支用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费、办公楼水电费、取暖费、物业费、会议费、公车运行维护费、设备购置及政府购买服务等费用。机关运行经费较上年决算数减少14.90万元，下降14.40%,主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.25万元，下降100.00%,主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。本年度培训费支出2.96万元,较上年决算数减少8.92万元，下降75.09%,主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。

    十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

    十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,纳入绩效目标管理的项目8个，涉及财政支出781.02万元，其中：一般公共预算项目8个，涉及财政支出781.02万元。项目支出预算完成率95.41%。从评价情况来看,部门绩效目标立项合理、指标明确产出指标、效益指标、满意度指标、时效指标等各项指标均可达到预定状态。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映县直单位驻村干部省级补助经费、财税征管经费、全县绩效评价专项资金、全县财政信息化专项、全县财政投资评审委托业务费、全县财政资金监督检查专项资金、全县工会工作先进集体奖励金、2023年度各项工作奖金等8个项目绩效自评结果。

1.“财税征管经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.92分。项目全年预算数为453万元,执行数为447.61万元,完成预算的99.2%。项目绩效目标完成情况：及时保障财政所聘用人员工资和保险。发现的主要问题及原因：暂未发现问题。下一步改进措施：加强学习，提升绩效管理水平。财税征管经费项目绩效自评情况：项目自评分87.09。

2.“全县财政信息化专项”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为5.21分。项目全年预算数为73万元,执行数为35.27万元,完成预算的48.32%。项目绩效目标完成情况：保证各类办公系统正常运行。发现的主要问题及原因：项目未完工，执行率偏低。下一步改进措施：加强监控，推进项目执行进度。全县财政信息化专项项目绩效自评情况：项目自评分89.19。

3.“县直单位驻村干部省级补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.01分。项目全年预算数为7万元,执行数为6.3万元,完成预算的90.19%。项目绩效目标完成情况：保障驻村干部有序高效的开展驻村工作。发现的主要问题及原因：暂未发现问题。下一步改进措施：加强学习，提升绩效管理水平。县直单位驻村干部省级补助经费项目绩效自评情况：项目自评分94.34。

4.“全县财政资金监督检查专项”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.97分。项目全年预算数为49万元,执行数为48.92万元,完成预算的99.72%。项目绩效目标完成情况：保障全县财政监督检查工作有序高效的开展。发现的主要问题及原因：暂未发现问题。下一步改进措施：加强学习，提升绩效管理水平。全县财政资金监督检查专项项目绩效自评情况：项目自评分94.91。

5.“全县财政投资评审委托业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为205.5万元,执行数为204.52万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障全县财政投资评审工作有序高效的开展。发现的主要问题及原因：暂未发现问题。下一步改进措施：加强学习，提升绩效管理水平。全县财政资金监督检查专项项目绩效自评情况：项目自评分92.85。

6.“全县绩效评价专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.96分。项目全年预算数为29.5万元,执行数为29.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障全县绩效评价工作有序高效的开展。发现的主要问题及原因：暂未发现问题。下一步改进措施：加强学习，提升绩效管理水平。全县绩效评价专项资金项目绩效自评情况：项目自评分94.95。

7.“全县工会工作先进集体奖励金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为0.3万元,执行数为0.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于工会职工集体福利。发现的主要问题及原因：暂未发现问题。下一步改进措施：加强学习，提升绩效管理水平。全县工会工作先进集体奖励金项目绩效自评情况：项目自评分87.17。

8.“2023年度各项工作奖金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为8.59万元,执行数为8.59万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：改善工作环境，保障困难职工。发现的主要问题及原因：暂未发现问题。下一步改进措施：加强学习，提升绩效管理水平。2023年度各项工作奖金项目绩效自评情况：项目自评分86.35。

三、部门重点绩效评价结果

2024年我单位没有纳入重点绩效评价的项目。

第五部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

    五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

    六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

    八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

决算表.pdf

环县财政局项目绩效自评表(1).pdf

环县财政局整体支出绩效自评报告.pdf