环县人民政府

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环县财政局2023年部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

环县财政局主要负责制定全县财政发展战略规划、政策和改革方案并组织实施，管理全县各项财政收支，编制预决算，管理政府非税收入，制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库资金管理工作，制定全县政府采购制度，负责全县政府采购管理工作，制定全县国有资产管理规章制度，负责国有资产监督管理工作，负责办理和监督全县的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作等。

二、机构设置

环县财政局为独立编制机构，下设国库支付中心、政府采购管理办公室、乡财县管办公室。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

（以上内容详见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1848.10万元。与上年度相比,收、支总计各增加519.72万元,增长39.12%,主要原因是增加了全县财政投资评审中介服务费和财政监督检查工作专项。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1848.10万元,其中：财政拨款收入1848.10万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1848.10万元,其中：基本支出1030.91万元,占55.78%；项目支出817.20万元,占44.22%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1848.10万元。与上年相比,各增加519.72万元,增长39.12%。主要原因是增加了全县财政投资评审中介服务费和财政监督检查工作专项。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1848.10万元,较上年决算数增加519.72万元,增长39.12%。主要原因是增加了全县财政投资评审中介服务费和财政监督检查工作专项。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1848.10万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1597.23万元,占86.43%；社会保障和就业支出127.33万元,占6.89%；卫生健康支出49.04万元,占2.65%；农林水支出9.75万元,占0.53%；住房保障支出64.76万元,占3.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2455.25万元,支出决算为1848.10万元,完成年初预算的75.27%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为2240.76万元,支出决算为1597.23万元,完成年初预算的71.28%,决算数小于预算数的主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。

2.社会保障和就业支出年初预算数为111.27万元,支出决算为127.33万元,完成年初预算的114.43%,决算数大于预算数的主要原因是养老保险基数提高。

3.卫生健康支出年初预算数为41.42万元,支出决算为49.04万元,完成年初预算的118.41%,决算数大于预算数的主要原因是医疗保险基数提高。

4.农林水支出年初预算数为9.75万元,支出决算为9.75万元,完成年初预算的100.0%)。

5.住房保障支出年初预算数为52.04万元,支出决算为64.76万元,完成年初预算的124.43%,决算数大于预算数的主要原因是住房公积金基数提高。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1030.91万元。其中：人员经费927.41万元,较上年决算数增加149.29万元,增长19.19%,主要原因是在职人员变动，工资晋级晋档，缴纳在职职工养老保险等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。公用经费103.50万元,较上年决算数增加18.25万元,增长21.42%,主要原因是工作量增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、工会经费、公务用车运行维护费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年决算数减少0.06万元,下降100.0%,主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元较上年决算数减少0.0万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.06万元,下降100.0%,坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。

4.外事接待费支出0.00万元。

5.其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0人；公务用车购置0辆;公务用车保有量为0辆；国内公务接待0人;外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

3.2023年度本部门机关运行经费支出103.50万元,机关运行经费主要用于开支用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费、办公楼水电费、取暖费、物业费、会议费、公车运行维护费、设备购置及政府购买服务等费用。机机关运行经费较上年决算数增加18.26万元,增长21.42%,主要原因是工作量增加。本年度会议费支出0.25万元,较上年决算数增加0.25万元,增长%,主要原因是会计培训会议增加。本年度培训费支出11.87万元,较上年决算数减少3.18万元,下降21.12%,主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，6个项目共涉及资金553.75万元。从评价情况来看，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

　根据文件通知要求，收集资料，如实反映我单位整体支出经费使用情况，对2023年整体支出进行自查自评，自评分为98分，评价等级为“优”。通过自检自查，我单位绩效目标立项合理、指标明确。整体支出预算执行率96.7%，其中，基本支出预算执行率98.97%，项目支出预算完成率94.14%。产出指标、效益指标、满意度指标、时效指标等各项指标均可达到预定状态。

三、部门绩效评价结果

2023年我单位没有纳入重点绩效评价的项目。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。