环县人民政府

 第一部分 部门概括

一、部门职责

环县财政局主要负责制定全县财政发展战略规划、政策和改革方案并组织实施，管理全县各项财政收支，编制预决算，管理政府非税收入，制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库资金管理工作，制定全县政府采购制度，负责全县政府采购管理工作，制定全县国有资产管理规章制度，负责国有资产监督管理工作，负责办理和监督全县的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作等。

二、机构设置

环县财政局为独立编制机构，下设国库支付中心、政府采购管理办公室、乡财县管办公室。

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

（以上内容详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度收入总计1973.78万元,支出总计1540.53万元。与2019年决算数相比,收入减少111.07万元,减少5.32%,支出减少235.91万元,减少13.28%,主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。

本部门2020年度年末结转和结余443.25万元,较上年增加124.84万元。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计1665.37万元，较上年决算数减少12.73万元,减少0.76%。其中:一般公共预算财政拨款收入1665.37万元,占100%;年初结转和结余308.41万元。

三、支出决算及结余结转情况说明

1、2020年度支出合计1540.53万元，较上年决算数减少235.91万元,减少13.28%，主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。其中:基本支出1198.02万元,占77.77%；项目支出342.52万元,占22.23%。

2、结转2021年度合计433.25万元。其中：基本支出202.24万元，项目支出230.01万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入1665.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1665.37万元，占100%。财政拨款支出1522.53万元，其中：基本支出1198.02万元，占77.77%，项目支出342.52万元，占22.23%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出1522.53万元，较上年决算数减少241.91万元，减少13.71%。主要原因是坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出，精打细算，厉行节约，压缩开支。

主要用于以下几个方面：

1.一般公共服务支出年初预算数为1968.22万元，支出决算为1437.32万元，完成年初预算的73.03%,决算数小于预算数的主要原因是由于疫情影响，工会经费未及时支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为321.93万元，支出决算为62.31万元，完成年初预算的19.36%,决算数小于预算数的主要原因是无编制在职人员养老保险费未缴纳社保。

3．卫生健康支出年初预算数为47.65万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%,决算数小于预算数的主要原因是医疗保险由财政直接支付医疗保障局，单位不再形成支出。未形成支出。

4．农林水支出年初预算数为23.48万元，支出决算为22.90万元，完成年初预算的97.53%,决算数大于预算数的主要原因增加非贫困村驻村帮扶工作队长生活补助支出。

5．住房保障支出年初预算数为95.29万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是住房公积金由财政直接支付公积金中心，单位不再形成支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1198.01万元。其中：人员经费1140.86万元，较上年决算数减少930.32万元，减少76.85%，主要原因是在职人员变动，工资晋级晋档，缴纳在职职工养老保险等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。公用经费57.16万元，较上年决算数减少4.27万元，下降6.95%，主要原因是2020年部分费用未支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、工会经费、公务用车运行维护费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出年初预算数为0.13万元，支出决算0.125万元，完成年初预算的96.54%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

其中：公务用车购置费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

公务用车运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。

3.公务接待费年初预算数为0.13万元，支出决算为0.125万元，完成年初预算的96.54%。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0人；公务用车购置0辆;公务用车保有量为0辆；国内公务接待11人;外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出57.16万元，机关运行经费主要用于开支用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费、办公楼水电费、取暖费、物业费、会议费、公车运行维护费、设备购置及政府购买服务等费用。机关运行经费较上年决算数减少4.27万元，下降6.95%，主要原因是2020年部分费用未支出。

九、政府采购支出情况说明

2020年本部门无政府采购支出。

十、国有资产占用情况说明

2020年本部门无使用国有资本经营预算安排的支出。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

（本部门2020年度无政府性基金收入，也没有使用政府

性基金安排的支出）

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

（本部门2020年度没有使用国有资本经营预算安排的支出）

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

2020预算中实行绩效目标管理的项目1个，财政信息化经费。该项目总投资64万元，预算资金64万元，全部是财政拨款。该项目资金用于支付电子化改革后相关网络、信息系统运行维护及相关硬件更新等。根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金64万元。从评价情况来看，1个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

（二）绩效自评结果

在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料齐全，成本控制有效，无挪用、截留经费的情况发生。在项目管理方面，建立了相关制度，提高了工作人员的监管水平，保质保量地完成了项目的实施工作。经过对2020年财政信息化经费的资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，本专项资金项目综合得分为100分。

（三）重点绩效评价结果

2020年我单位没有纳入重点绩效评价的项目。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

       附件：    2020年环县财政决算公开表.xls

                                       2020年项目预算绩效自评表.xlsx