环县人民政府

2018年环县财政监督检查局部门决算公开

一、部门基本情况

（一）部门职责

1、负责检查财税政策、法令、制度和财经纪律的执行情况；

2、牵头组织对社会审计机构审计的国有企业和外商投资企业年度财务决算情况进行核查；

3、受理对违反财税政策、法令、制度的重大举报事宜，查处重点违反财经纪律而受打击报复的案件。

（二）机构设置

环县财政监督检查局下设人秘股、监督一股、监督二股3个股室。

1、人事秘书股

负责协调机关日常工作；承担有关会议的组织、重要报告和文件的起草；负责文电、机要、信访、安全保密、档案和机关财务、资产管理等工作；承担干部职工队伍建设和党员干部教育工作；负责本单位目标管理考核和干部职工年度考核工作；承办党支部相关业务，负责本单位党风廉政建设和反腐败工作相关业务。

2、监督一股

监督乡镇和县直部门涉及行政政法、教科文、社会保障、国外贷款、国有资产管理、综合、税政、农业、农村综合改革、农业综合开发等方面的财政法规、政策的执行情况；检查反映、督查整改落实行政政法、教科文、社会保障、国外贷款、综合、税政、农业等收支管理和重要财政政策执行中的问题，提出加强改进的政策建议；监督检查局行政政法、教科文、社会保障、综合、税政、农业等股室执行财政法规、政策和预算情况。

3、监督二股

监督乡镇和县直部门涉及经济建设、会计管理等方面的财政法规、政策的执行情况；检查反映、督查整改落实经济建设等财政资金收支管理和重要财政政策执行中的问题，提出加强改进的政策建议；监督检查全县会计信息质量；监督检查局经济建设、会计、预算、国库、政府采购等股室（办）及非税局、乡镇执行财政法规、政策情况；负责拟定财政监督检查制度、规划和实施办法；制定年度财政监督检查计划；检查反映预决算编制、预算执行、国库资金收付、政府采购管理、非税收入征缴等方面的问题，提出加强改进的政策建议并督查整改落实；负责局内查处问题的汇总、复核，统一办理处理处罚事项；办理领导交办的其他事项。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位无三公经费支出，故表7为空表）

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金财政拨款,故表八为空表）。

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2018年度收入总计125.0108万元,支出总计82.42365万元。与2017年决算数相比,收入增加1.3013万元,增长1.05%,支出增加-4.7146万元,增长-5.41%,主要原因是一般公共预算财政拨款增加、压缩支出。

本单位2018年度收入合计125.0108万元,其中:财政拨款收入125.0108万元,占100%。

本单位2018年度支出合计82.42365万元,其中：基本支出72.43625万元,占88%；项目支出9.9874万元,占12%。

本单位2018年度年末结转和结余42.5871万元,较上年增加6.016万元,主要原因是奖励金结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2018年度财政拨款收入合计125.0108万元，较上年决算数增加1.3013万元,增长1.05%。主要原因是：一般公共预算财政拨款增加。较年初预算数增加-20.7503万元,增长-14.23%。主要原因是：一般公共预算财政拨款开支数减少。

本单位2018年度财政拨款支出合计82.42365万元，较上年决算数增加-4.7146万元,增长-5.41%。主要原因是：压缩指出。较年初预算数增加-63.3375万元,增长-43.45%。主要原因是：一般公共预算财政拨款开支数减少、部分支出年初未申请财政拨款预算,而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决。

本单位2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出75.7736万元,占92%,较年初预算数增加-52.3674万元,主要原因是一般公共预算财政拨款开支数减少；住房保障支出6.65万元,占8.06%,较年初预算数增加0万元,主要原因是一般公共预算财政拨款开支人数不变。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2018年度一般公共财政拨款基本支出72.43625万元。其中:人员经费63.2197万元,较上年增加-11.1720万元,主要原因是经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费9.21655万元,较上年增加-3.53万元,主要原因是压缩支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、“三公”经费情况说明

“三公”经费支出总额情况

2018年度本单位“三公”经费支出共计0万元,较年初预算数增加0万元,主要原因是缩减公务接待比例,从而压缩了相关支出。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本单位机关运行经费支出9.21655万元,机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较2017年增加-3.53万元，增长27.6%,主要原因是我压缩开支。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日,本单位无车辆,无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明。2018年本单位政府采购支出总额0.78万元。

（四）预算绩效管理情况说明。2018预算中实行绩效目标管理的项目0个，未开展预算绩效管理。

（五）政府性基金财政拨款情况说明。本单位无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 附件：2018年度环县财政监督检查局部门决算公开表（即：表一至表八压缩为压缩文件作为附件上传）

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