环县人民政府

2024年度

环县城乡居民社会养老保险局部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

环县城乡居民社会养老保险局主要负责全县城乡居民基本养老保险、村干部养老保险、被征地农民参加基本养老保险工作的宣传、指导、培训和考核，参保人员的资格审核，基金的收缴和管理，个人账户的建立，养老金的核算及发放，业务档案归档管理，数据统计等工作。兼办代课人员工龄补助、乡村医生工龄补助、离任村干部生活补助代发工作

二、机构设置

       环县城乡居保局内设综合股、业务股、稽核股和财务股四个股室。综合股办理单位党务政务、文秘、信访等办公室日常业务，负责档案管理、政策宣传及驻村扶贫等工作；业务股负责做好各项业务的统计，全县城乡居民基本养老保险（包括参保登记、关系转移、待遇发放、丧葬金的审核发放、参保关系注销、个人账户的清退、业务资料整理归档等业务）、社保扶贫等各项业务经办的指导、审核、统计等工作，以及“金保专网”信息系统的管理；稽核股负责待遇领取人员生物识别认证、基金重复领取的核查、比对及追缴；待遇领取的暂停、恢复等工作；并对各项业务经办工作实施内部监控；兼办被征地农民养老保险业务工作；财务股负责做好城乡居民基本养老保险基金管理、被征地农民预存账户管理、机关财务管理、后勤购置、车辆管理等工作，兼办村干部养老保险，以及代课教师、乡村医生养老补助、离任村干部生活补助的代发工作。

   第二部分  2024年度部门决算表

详情见附件，表格以附件形式上传。

 第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1971.35万元。与上年度相比,收、支总计各减少8796.54万元，下降81.69%，主要原因是2024年中省补贴资金由省财政直接拨付。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1971.35万元,其中：财政拨款收入1971.35万元,占100.00%；

 三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1971.35万元,其中：基本支出204.44万元,占10.37%；项目支出1766.92万元,占89.63%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1971.35万元。与上年相比,各减少8796.54万元，下降81.69%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1971.35万元,较上年决算数减少8796.54万元，下降81.69%，主要原因是2024年中省补贴资金由省财政直接拨付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1971.35万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1880.16万元,占95.37%；卫生健康支出77.48万元,占3.93%；农林水支出2.00万元,占0.10%；住房保障支出11.71万元,占0.59%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2042.89万元,支出决算为1971.35万元,完成年初预算的96.50%。

1．社会保障和就业支出年初预算数为1952.23万元,支出决算为1880.16万元,完成年初预算的96.31%,决算数小于预算数的原因是代发动物防疫员的预算略大。

2．卫生健康支出年初预算数为77.59万元,支出决算为77.48万元,完成年初预算的99.86%,决算数小于预算数的主要原因是预算略大。

3．住房保障支出年初预算数为13.07万元,支出决算为11.71万元,完成年初预算的89.63%,决算数小于预算数的主要原因是原因是预算略大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出204.44万元。其中：

人员经费180.81万元,较上年决算数增加3.50万元，增长1.97%,主要原因是人员工资晋级晋档。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、对个人和家庭的补助等。

公用经费23.63万元,较上年决算数增加3.44万元，增长17.01%,主要原因公用经费人均费用标准增加0.2万元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公车运行维护费、福利费、工会经费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

我单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。 

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元 。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

       我单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出 。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元, 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 （一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为4.00万元,支出决算为4.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数增加0.0万元,增长0.0% 。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为4.00万元,支出决算为4.00万元,决算数等于预算数的 ，较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的 ，较上年决算数持平 。

2.公务用车运行维护费全年预算数为4.00万元,支出决算为4.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数 ,较上年决算数持平 。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

 2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

 2024年度本部门机关运行经费支出23.63万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公车运行维护费、福利费、工会经费等。机关运行经费较上年决算数持平 。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本年度无会议费。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本年度无培训费。

十一、政府采购支出情况说明

   我单位2024年度无政府采购相关经费。

 十二、国有资产占用情况说明

 截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于是用于单位日常公务经办。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、 预算绩效管理工作开展情况

二、预算绩效管理要求

本部门对2024年度一般公共预算的项目支出全面开展绩效自评, 涉及资金1971.35万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

三、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映城乡居民基本养老保险、村干部养老保险配套补助等6个项目绩效自评结果。

1.“城乡居民基本养老保险补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1262万元,执行数为1262万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保全县城乡居民基本养老保险覆盖率达到100%；二是确保全县城乡居民基本养老保险准确率达到100%；三是确保全县城乡居民基本养老保险时效率达到100%。城乡居民基本养老保险补助项目绩效自评情况：项目总体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快 。

2.“村干部养老保险配套补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.66分。项目全年预算数为39万元,执行数为39万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：村干部配套资金准确，及时到位。 项目总体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快。

3.“代课教师养老保险配套补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.66分。项目全年预算数为240万元,执行数为240万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：代课教师养老保险配套补助资金准确，及时到位。 项目总体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快。

4.“原村动物防疫员养老补助金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.66分。项目全年预算数为200万元,执行数为155.16万元,完成预算的77.58%。项目绩效目标完成情况：保障原村动物防疫员养老待遇，从2022年1月起发放工龄补助资金准确，及时到位。 项目总体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快。

5.“2024年省级有关卫生健康项目转移支付补助资金（离岗乡村医生工龄补助）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为68.76万元,执行数为68.76万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全面完成目标一：为进一步保障和改善民生，解决离岗乡村医生养老待遇，稳定乡村医生队伍，筑牢农村卫生网底。目标二：落实离岗乡村医生养老待遇，省市县将工龄补助资金全部拨付到位，稳定乡村医生队伍。 项目总体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快。

6.“2024年县直单位驻村干部省级补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2万元,执行数为2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障了县直单位驻村帮扶队成员和县督查考核成员生活补助的及时发放。 项目总体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快。

四、部门重点绩效评价结果

   部门项目、整体自评报告（见附件）。

第五部分 名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：环县城乡居民社会养老保险局2024年决算公开表.pdf

           2024年城乡居民养老保险局部门整体支出绩效自评报告（附自评表）.pdf

           环县城乡居民养老保险局项目绩效自评表.pdf