环县人民政府

                                                                                   目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

 第一部分 部门概况

一、部门职责

环县社会保险事业管理中心主要负责全县机关与事业单位养老保险、城镇企业职工养老保险、失业保险和工伤保险的参保登记、缴费核定、企业退休审核、养老金发放、失业补助金、工伤保险发放、退休去世人员丧葬抚恤金发放和田珍兰生活补助发放等方面的社会保险管理事项，贯彻落实国家、省、市有关社会保险事业发展的法律法规、方针政策和规定，确保社会保险事业的运行平稳有序、管理逐步规范、基金运转安全、保险比例提高、参保人员反映良好，全面完成全年各项工作任务。

二、机构设置

（一）机关内设机构。环县社会保险事业管理中心内设人秘股、财务股、核定股、结算股、机关与事业单位养老保险股和稽核股五个股室。负责承办全县城镇企业职工养老保险和机关与事业单位养老保险、失业保险、工伤保险四项社会保险业务工作。

（二）直属事业单位。环县社会保险事业管理中心下设机关事业单位养老保险信息中心。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详细见附件）

二、收入决算表（详细见附件）

三、支出决算表（详细见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（详细见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（详细见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（详细见附件）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（详细见附件）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详细见附件）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详细见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计20736.62万元。收、支较上年决算数增加15307.28万元,增加281.94%,主要原因是上年度部分项目纳入财政统一决算，单位未决算。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计10368.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入10368.31万元，占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计10368.31万元，其中：基本支出263.46万元，占2.54%；项目支出 10104.84万元，占97.46%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计20736.62万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加7800.89万元和7506.39万元，分别提高303.84%和262.29%。主要原因上年度部分项目纳入财政统一决算，单位未决算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出10368.31万元，占本年支出的97.46%，较上年决算数增加7506.39万元，提高262.29%。主要原因上年度部分项目纳入财政统一决算，单位未决算。主要用于以下几个方面：

1．一般公共服务支出年初预算数为1.61万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的99.99%。

 2．社会保障和就业支出年初预算数为9323.4万元，支出决算为10353.88万元，完成年初预算的111%,决算数大于预算数的主要原因是对机关事业单位养老保险基金的补助增加。

3．卫生健康支出年初预算数为12.34万元，支出决算为11.82万元，完成年初预算的95.79%。

4．节能环保支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

5．住房保障支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

6．其他支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出263.46万元。其中：人员经费238.53万元，较上年决算数减少26.76万元，下降12.64%，主要原因是2022年调出人员较多，减少了相应的人员支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、对个人和家庭的补助等。公用经费24.93万元，较上年决算数减少17.69万元，下降41.5%，主要原因一是公用经费指标调减；二是社保经办经费较少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公车运行维护费、福利费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

 2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

其中：公务用车购置费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

3.公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出24.93万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公车运行维护费、福利费、工会经费等。机关运行经费较上年决算数减少17.69万元，下降41.5%，主要原因一是公用经费指标调减；二是社保经办经费较少。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0万元，本年度培训费支出0万元，较上年决算数增加0万元。

九、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金10104.84万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，2022年各个项目均很好的完成了年初确定的总目标。从评价情况来看，2022年，我单位以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持主动、规范、高效、精准履行“三服务”职能，较好完成了职责使命。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。我部门今年在部门决算中项目绩效自评结果。

2010年提前退休人员工龄工资差额 : 2022年度共发放金额46465.9元，结转结余6307.1元，支付率85.67％。存在预算编制和执行偏差问题。下一步改进措施：进一步强化预算管理意识，改进预算执行，提高预算编制和执行的准确性和可控性。

田珍兰财政月核拨工资: 2022年度共发放金额29390.96元，结转结余2412.12元，支付率90.98％。存在预算编制和执行偏差问题。下一步改进措施：下一步改进措施：进一步强化预算管理意识，改进预算执行，提高预算编制和执行的准确性和可控性。

退休去世人员丧葬抚恤金: 2022年度发放丧葬抚恤金共发放金额3439435元，结转结余3127723元，支付率47.87％ 。存在预算编制和执行偏差问题。下一步改进措施：进一步强化预算管理意识，改进预算执行，提高预算编制和执行的准确性和可控性。

机关事业单位县级财政补贴:用于补足机关事业单位养老金发放缺口，资金支付至环县财政局社会保障基金财政专户。2022年度机关事业单位县级财政补贴支出4537万元，支付率100％。年初预算数和全年执行数一致，执行率100%。产出指标、效益指标和满意度指标年度指标值和全年实际值基本一致。

机关事业单位及职工社保改革配套费:用于机关事业单位养老保险养老保险、城镇企业职工养老保险、工伤和失业保险的改革核定、征收、发放和认证支出，保障各项保险业务开展办理。2022年度机关事业单位及职工社保改革配套费支出10万元，支付率100%。年初预算数和全年执行数一致，执行率100%。产出指标、效益指标和满意度指标年度指标值和全年实际值基本一致。

中央财政对机关事业单位养老保险制度改革补助: 用于补足机关事业单位养老金发放缺口，资金支付至环县财政局社会保障基金财政专户。 2022年中央财政对机关事业单位养老保险制度改革补助支出1341万元，支付率100％。年初预算数和全年执行数一致，执行率100%。产出指标、效益指标和满意度指标年度指标值和全年实际值基本一致。

项目支出均按照有关规章制度进行支付。机关事业单位养老保险县级补助和中央对机关事业单位养老保险制度改革的补助均纳入基金管理，严格会计出纳职责，并根据要求建立台账。

第四部分 名词解释 

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

         附件：环县社会保险事业管理中心....(1).xlsx