环县人民政府

目   录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释 

第一部分部门概况

一、部门职责

环县水土保持管理局是县政府主管水土保持管理工作的职能部门，科级事业单位，主要负责全县水土流失治理、水保执法、案件查处、成果管护、“两费”收缴、水土流失监测预报、农田基本建设、沟道骨干坝、淤地坝和小型水保工程的管理工作。同时承担水土保持生态项目的考察论证、规划设计、治理实施、监督检测、检查验收及全县水土保持生态项目建议书、可行性研究报告的编制和水土保持生态投资项目的规划设计、施工与管理工作。

二、机构设置

环县水土保持管理局为县政府直属正科级事业单位。环县水保局挂靠2个事业单位，分别是：环县蒲河项目指挥部办公室、环县水土保持监督监测站。局内设7个股（办），分别为：人秘股、财务股、规划股、农建股、坝系办、治理股、宣教股。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为5989.54万元。与上年度相比,收、支总计各增加1103.17万元,增长22.58%,主要变动原因：中央基建投资项目增加。本部分的收入总计包括本年收入合计5989.54万元、使用非财政拨款结余0.00万元、年初结转和结余0.00万元；支出总计包括本年支出合计5989.54万元、结余分配0.00万元、年末结转和结余0.00万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计5989.54万元,其中：财政拨款收入5989.54万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5989.54万元,其中：基本支出719.72万元,占12.02%；项目支出5269.82万元,占87.98%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为5989.54万元。与上年相比,各增加1132.17万元,增长23.31%。主要变动原因：中央基建投资项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出5989.54万元,较上年决算数增加1132.17万元,增长23.31%。主要变动原因：中央基建投资项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出5989.54万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出51.97万元,占0.87%；卫生健康支出29.14万元,占0.49%；农林水支出5872.49万元,占98.05%；住房保障支出35.95万元,占0.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4172.47万元,支出决算为5989.54万元,完成年初预算的143.55%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为80.51万元,支出决算为51.97万元,完成年初预算的64.55%,决算数小于预算数的主要原因是正常退休干部，单位不再支付工资。

2．卫生健康支出年初预算数为29.64万元,支出决算为29.14万元,完成年初预算的98.29%,决算数小于预算数的主要原因是正常退休干部，单位不再支付医疗保险。

3．农林水支出年初预算数为4023.30万元,支出决算为5872.49万元,完成年初预算的145.96%,决算数大于预算数的主要原因是中央基建投资项目增加。

4．住房保障支出年初预算数为39.02万元,支出决算为35.95万元,完成年初预算的92.12%,决算数小于预算数的主要原因是正常退休干部，单位不再支付住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出719.72万元。其中：

人员经费664.68万元,较上年决算数增加89.23万元,增长15.51%,主要原因是干部工资普遍调增。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费55.03万元,较上年决算数减少35.43万元,下降39.16%,主要原因是厉行节约，减少公用经费开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、劳务费、电费、邮电费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于行政事业单位,无“三公经费”支出。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充),较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是......(由部门根据实际情况补充)。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元。

3. 

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次,0人；国(境)外公务接待批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出55.03万元,机关运行经费主要用于开支办公费、电费、邮电费、劳务费、差旅费。机关运行经费较上年决算数减少35.43万元,下降39.17%,主要原因是落实过紧日子要求压减支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%，本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,2023年度，组织对“环县2023年黄土高原塬面保护项目、环县2023年坡耕地水土流失综合治理项目、环县2023年新建淤地坝项目”等5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出3578.63万元。从评价情况来看,通过绩效评价，反映项目单位对资金管理、使用情况，以项目中期目标为基础评价项目决策程序合规性、成本控制合理性、预算管理质量和取得的具体效益，在此基础上发现问题，总结经验并提出改进意见，为加强项目绩效管理提供参考。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映环县2023年黄土高原塬面保护项目、环县2023年坡耕地水土流失综合治理项目、环县2023年新建淤地坝项目等5个项目绩效自评结果。从自评情况来看，2023年，县水保局项目预算编制合理，项目前期手续完备，项目管理制度较为齐全，项目建设组织管理较规范；在工程建设期间，领导高度重视，各项措施得力，项目工程建设在县水保局的领导下，经过监理公司的严格监理，工程项目部工程技术人员的认真负责、强化管理、精心组织、严把质量关，按设计完成了工程建设任务，施工符合技术规范，质量合格，验收资料比较齐全，达到了竣工验收条件；建成后有效防治水土流失，改善生态环境，同时提高群众的水土保持意识。绩效评价中发现，个别项目存在资金拨付不及时问题，个别项目存在超概算的问题，超支原因主要为：工程变更。

三、部门绩效评价结果

从2023年部门整体绩效评价结果来看，县水保局部门整体支出安排合理，支出高效规范，确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好，综合考核自评得分98分。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险支出。

2023年决算公开(1).zip