环县人民政府

2022年度环县水土保持管理局部门决算公开

目    录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分   部门概况

一、职能职责

环县水土保持管理局是县政府主管水土保持管理工作的职能部门，科级事业单位，主要负责全县水土流失治理、水保执法、案件查处、成果管护、“两费”收缴、水土流失监测预报、农田基本建设、淤地坝和小型水保工程的管理工作。同时承担水土保持生态项目的考察论证、规划设计、治理实施、监督检测、检查验收及全县水土保持生态项目建议书、可行性研究报告的编制和水土保持生态投资项目的规划设计、施工与管理工作。共挂靠2个事业单位，分别是：环县蒲河项目指挥部办公室、环县水土保持监督监测站。

二、机构设置

环县水保局现设7个内部职能股室（人秘股、财务股、规划股、治理股、宣教股、坝系办、安监股）和2个挂靠事业单位（环县水保监督监测站、环县蒲河项目指挥部办公室），并加挂了环县农田建设工作办公室牌子，承担全县梯田建设的管理和技术服务。

三、人员情况

2022年度，我局共有事业编制43，实有在职人员41名，其中局长1人、副局长2人；科级干部12人，一般干部29人；男27、女14；专业技术人员14人，其中高级工程师1人、工程师3人、助理工程师8人；在职党员24人。

第二部分   2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本部门2022年度无“三公”经费，故表七无数据）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本部门2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故表八无数据）

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故表九无数据）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为4886.37万元。与上年度相比,收、支总计各减少3558.57万元,下降42.14%,主要原因是2022年乡村振兴衔接资金和县本级资金投入减少。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计4886.37万元,其中：财政拨款收入4857.37万元,占99.41%；其他收入29.00万元,占0.59%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计4886.37万元,其中：基本支出665.91万元,占13.63%；项目支出4220.46万元,占86.37%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为4857.37万元。与上年相比,各减少3521.39万元,下降42.03%。主要原因是2022年乡村振兴衔接资金和县本级资金投入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出4857.37万元,较上年决算数减少3521.39万元,下降42.03%。主要原因是2022年乡村振兴衔接资金和县本级资金投入减少。

1．一般公共服务支出年初预算数为3.77万元,支出决算为3.77万元,完成年初预算的100.0%。

2．社会保障和就业支出年初预算数为79.14万元,支出决算为69.61万元,完成年初预算的87.96%,决算数小于预算数的主要原因是2022年退休干部增加，在职人员减少。

3．卫生健康支出年初预算数为28.77万元,支出决算为27.25万元,完成年初预算的94.71%,决算数小于预算数的主要原因是2022年退休干部增加，在职职工医疗保险缴纳金额减少。

4．农林水支出年初预算数为6550.99万元,支出决算为4756.74万元,完成年初预算的72.61%,决算数小于预算数的主要原因是2022年乡村振兴衔接资金减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出665.91万元。其中：

人员经费575.45万元,较上年决算数增加64.42万元,增长12.61%,主要原因是2022年人员工资调增。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费90.46万元,较上年决算数增加29.18万元,增长47.62%,主要原因是上年经费结转到本年度支付。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、差旅费、体检费。

七、机关运行经费支出情况说明

 2022年度本部门机关运行经费支出90.46万元,机关运行经费主要用于开支包括商品和服务支出、办公费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费、福利费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数增加29.18万元,增长47.62%,主要原因是上年经费结转到本年度支付。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度无“三公”经费支出。

第四部分预算绩效情况说明

 (一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,自评项目10个 ,共涉及资金4191.46万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

 (二)项目绩效自评结果

我部门在2022年度部门决算中反映2022年塬面保护项目等10个项目绩效自评结果。10个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标明确，资金到位及时，预算执行进度较快，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标的如期实现。项目绩效目标完成情况：一是按期完成各项目目标任务；二是较好地完成项目资金的支付。发现的主要问题及原因：一是项目绩效目标设定不科学；二是绩效评价业务人员能力不足。下一步改进措施：一是加强干部的培训；二是建立科学合理的绩效评价指标体系。

 (三)部门绩效评价结果

组织对本部门整体支出开展了绩效自评，自评结果为“优”。从评价情况来看，完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理等检查工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本，积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

2022年项目绩效自评表.xlsx

环县水土保持管理局2022年决算公开.xlsx