环县人民政府

2024年度

环县演武乡中心小学部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展高中学历教育，普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

学校实行校长负责制，校长是法人代表。校长在县教育局领导下，主持学校工作，对辖区各学校的教育教学实行全面领导，对学生德、智、体、美、劳诸方面的发展全面负责。现辖中心小学1所、中心幼儿园1所、村学11所。

第二部分  2024年度部门决算表（详情见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1435.74万元。与上年度相比,收、支总计各增加284.62万元，增长24.73%，主要原因是本年人员增加，在职人员调资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1435.63万元,其中：财政拨款收入1435.63万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1435.74万元,其中：基本支出898.56万元,占62.59%；项目支出537.18万元,占37.41%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1435.74万元。与上年相比,各增加284.62万元，增长24.73%。主要原因是本年人员增加，在职人员调资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1435.74万元,较上年决算数增加284.62万元，增长24.73%。主要原因是本年人员增加，在职人员调资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1435.74万元，主要用于以下方面：教育支出1173.48万元,占81.73%；社会保障和就业支出132.72万元,占9.24%；卫生健康支出57.93万元,占4.03%；住房保障支出71.62万元,占4.99%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为941.04万元,支出决算为1435.74万元,完成年初预算的152.57%。其中：

1．教育支出年初预算数为747.50万元,支出决算为1173.48万元,完成年初预算的156.99%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，工资调标。

2．社会保障和就业支出年初预算数为108.25万元,支出决算为132.72万元,完成年初预算的122.61%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，工资调标。

3．卫生健康支出年初预算数为36.62万元,支出决算为57.93万元,完成年初预算的158.17%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，工资调标。

4．住房保障支出年初预算数为48.67万元,支出决算为71.62万元,完成年初预算的147.15%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，工资调标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出898.56万元。其中：

人员经费883.61万元,较上年决算数增加67.29万元，增长8.24%,主要原因是在职人员调资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费14.95万元,较上年决算数减少7.10万元，下降32.20%,主要原因是部分支出未结算。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、劳务费、办公设备购置费、培训费、差旅费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出4.56万元,较上年决算数增加2.15万元，增长89.52%,主要原因是外出培训人数增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目27个,涉及资金1435.63万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2024年学前教育减免保教费”、“2024年教育领域为民办实事项目专项资金”等10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1435.63万元。从评价情况来看,保证了学校正常运行，同时改善办学条件 ，提升办学水平，达到了预期目的。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年学前教育减免保教费、2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金等9个项目绩效自评结果。

1.“2024年学前教育减免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.71分。项目全年预算数为13.01万元,执行数为8.652368万元,完成预算的66.51%。项目绩效目标完成情况：各项绩效指标完成良好，享受补助幼儿数等多项指标值达到设定目标。发现的主要问题及原因：资金执行率低。下一步改进措施：加强资金预算管理，优化资金使用计划，提高资金执行率。2024年学前教育减免保教费项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

2.“2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.66分。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各项绩效指标完成良好，食堂维修面积等多项指标值达到设定目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强资金预算管理，优化资金使用计划，提高资金执行率。2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

3.“2024年三区人才计划教师专项工作补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.03分。项目全年预算数为3.6万元,执行数为2.6万元,完成预算的72.22%。项目绩效目标完成情况：各项绩效指标完成良好，享受补助支教教师数等多项指标值达到设定目标。发现的主要问题及原因：资金执行率低。下一步改进措施：加强资金预算管理，优化资金使用计划，提高资金执行率。2024年三区人才计划教师专项工作补助资金项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

4.“2024年乡村教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为51.687万元,执行数为51.687万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各项绩效指标完成良好，享受教师数等多项指标值达到设定目标。发现的主要问题及原因：资金发放不及时。下一步改进措施：加强资金预算管理，优化资金使用计划，及时发放资金，提高资金执行率。2024年乡村教师生活补助资金项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

5.“2024年教育领域为民办实事项目专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.67分。项目全年预算数为20万元,执行数为19.332767万元,完成预算的96.66%。项目绩效目标完成情况：各项绩效指标完成良好，食堂维修面积等多项指标值达到设定目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强资金预算管理，优化资金使用计划，提高资金执行率。2024年乡村教师生活补助资金项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

6.“2024年学前教育发展中央专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.66分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各项绩效指标完成良好，食堂维修面积等多项指标值达到设定目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强资金预算管理，优化资金使用计划，提高资金执行率。2024年学前教育发展中央专项资金项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

7.“2024年家庭经济困难学生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.99分。项目全年预算数为13.1875万元,执行数为13.1875万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年度家庭经济困难学生生活补助资金当年指标下拨13.1875万元，上年指标结转2.375万元，共计15.5625万元，完成498人平均每人每期312.5元的补助资金支付。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：严格按照项目内容使用，做到专款专用。2024年家庭经济困难学生生活补助资金项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

8.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.66分。项目全年预算数为104.808万元,执行数为62.419万元,完成预算的59.56%。项目绩效目标完成情况：各项绩效指标完成良好，享受学生数等多项指标值达到设定目标。发现的主要问题及原因：资金执行率低。下一步改进措施：加强资金预算管理，优化资金使用计划，提高资金执行率。2024年城乡义务教育公用经费项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

9.“2024年义务教育课后服务省级奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为0.7089万元,执行数为0.7089万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年度农村学生营养膳食补助资金当年指标下拨39.6875万元，完成415人185天平均每人每天5元的补助资金支付。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：严格按照项目内容使用，做到专款专用。2024年学前教育发展中央专项资金项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

10.“农村学生营养膳食补助2024年度”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.47分。项目全年预算数为39.6875万元,执行数为34.8968万元,完成预算的88%。项目绩效目标完成情况：各项绩效指标完成良好，享受学生数等多项指标值达到设定目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强资金预算管理，优化资金使用计划，提高资金执行率。2024年学前教育发展中央专项资金项目绩效自评情况：绩效自评等级为优等。

（以上10个项目支出绩效自评表见附件）

三、部门重点绩效评价结果

（见附件）

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。