环县人民政府

2024年度

环县思源实验学校部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，督促各校开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

2024年底，我校纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，各类财政供养人员190人，其中在职190人（事业编制210人）。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详细见附件）

二、收入决算表（详细见附件）

一、支出决算表（详细见附件）

二、财政拨款收入支出决算总表（详细见附件）

三、一般公共预算财政拨款支出决算表（详细见附件）

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详细见附件）

五、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详细见附件）

六、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详细见附件）

七、财政拨款“三公”经费支出决算表（详细见附件）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4248.04万元。与上年度相比,收、支总计各增加276.08万元，增长6.95%，主要原因为人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4248.04万元,其中：财政拨款收入4248.04万元,占100.00%.

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4248.04万元,其中：基本支出3615.41万元,占85.11%；项目支出632.64万元,占14.89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4248.04万元。与上年相比,各增加276.08万元，增长6.95%。主要原因为人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4248.04万元,较上年决算数增加276.08万元，增长6.95%。主要原因为人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4248.04万元，主要用于以下方面：教育支出3509.26万元,占82.61%；社会保障和就业支出371.82万元,占8.75%；卫生健康支出157.90万元,占3.72%；住房保障支出209.07万元,占4.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3319.92万元,支出决算为4248.04万元,完成年初预算的127.96%。其中：

1．教育支出年初预算数为2420.44万元,支出决算为3509.26万元,完成年初预算的144.98%,决算数大于预算数的主要原因为上年结转资金支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为506.33万元,支出决算为371.82万元,完成年初预算的73.43%,决算数小于预算数的主要原因是人员正常调出，支出减少。

3．卫生健康支出年初预算数为156.35万元,支出决算为157.90万元,完成年初预算的100.99%。

3．4．住房保障支出年初预算数为236.80万元,支出决算为209.07万元,完成年初预算的88.29%,决算数小于预算数的主要原因是人员正常调出，支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3615.41万元。其中：

人员经费3542.40万元,较上年决算数增加193.76万元，增长5.79%，主要原因是人员经费标准调整。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。公用经费73.01万元,较上年决算数增加13.34万元，增长22.36%,主要原因是学生人数增加。公用经费用途主要包括保障学校教育教学需要列支的办公费、印刷费、水电费、维修费、租赁费、邮电费、差旅费、培训费、教育教学设备购置及办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

我单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

我单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年决算数减少11.67万元，下降100.00%,主要原因是本年度我单位校车停用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少11.67万元，下降100.00%,主要原因是本年度我单位校车停用。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2. 公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。本年度会议费支出0.00万元。本年度培训费支出36.29万元,较上年决算数增加9.21万元，增长34.00%,主要原因是加大对教师的各阶级各类培训。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆3辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车3辆,其他用车属于校车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目9个,涉及资金579.7263万元,占一般公共预算项目支出总额的16.03%。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年特殊教育补助资金、2024年义务教育家庭经济困难补助资金、2024年义务教育阶段学校公用经费等9个项目绩效自评结果。

1.“2024年城乡义务教育阶段学校公用经费中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.47分。项目全年预算数为169.318万元,执行数为完成支付143.335718万元，执行率84.65%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置7个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置3个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置2个三级指标，分值20分，得分18分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：除为预留跨年度运转资金而未完成全年支付率100%外，其他绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

2.“2024年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.22分。项目全年预算数为21.18125万元,执行数为11.05625万元,完成预算的52.19%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置3个三级指标，分值40分，得分38分，本次资金预拨2025年困难学生生活补助；成本指标共设置3个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置2个三级指标，分值20分，得分19分；满意度指标共设置1个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

3.“2024年家庭经济困难学生生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为48.55625万元,执行数为48.55625万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置3个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置2个三级指标，分值20分，得分19分；满意度指标共设置1个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

4.“2024年农村义务教育阶段学校公用经费省级专项资金1”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.17分。项目全年预算数为45.837万元，完成支付2.34403万元，执行率71.83%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置3个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置3个三级指标，分值20分，得分18.66分；效益指标共设置3个三级指标，分值20分，得分19.33分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：除为预留跨年度运转资金而未完成全年支付率100%外，其他绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

5.“2024年农村义务教育阶段学校公用经费中央专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.18分。项目全年预算数为169.318万元，完成支付121.626861万元，执行率71.83%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置6个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置4个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置1个三级指标，分值20分，得分18分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：除为预留跨年度运转资金而未完成全年支付率100%外，其他绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

6.“2024年特殊教育补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.41分。项目全年预算数为22万元，完成支付21.438万元，执行率97.41%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置2个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置1个三级指标，分值20分，得分18分；满意度指标共设置1个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

7.“2024年特殊教育中央补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为7万元，完成支付7万元，执行率100%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置2个三级指标，分值40分，得分40分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；效益指标共设置1个三级指标，分值20分，得分18分；满意度指标共设置1个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

8.“2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.06分。项目全年预算数为87.175万元，完成支付57.3万元，执行率65.72%。项目绩效目标完成情况：产出指标共设置3个三级指标，分值40分，得分37.34分；成本指标共设置1个三级指标，分值20分，得分13.15分，预拨2025年补助资金未支付；效益指标共设置1个三级指标，分值20分，得分20分；满意度指标共设置1个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

9.“2024年义务教育课后服务省级奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为9.3408万元，完成支付9.3408万元，执行率100%。项目绩效目标完成情况：成本指标共设置一个三级指标，分值20分，得分20分；产出指标共设置个三级指标，分值40分，得分40分；效益指标共设置2个三级指标，分值20分，得分19分；满意度指标共设置2个三级指标，分值10分，得分10分。发现的主要问题及原因：绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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