环县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县级人民政府和教育局制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府和教育局的领导下，全面普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

5.按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

6.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

7.组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

学校实行校长负责制，校长是学校的法人代表。校长在县教育局领导下，主持学校工作，对学校的教育教学实行全面领导，对学生德、智、体、美、劳诸方面的发展全面负责，学校党支部对学校行政工作起保证监督作用，并领导群团组织。学校下设教务处、政教处、总务处、党支部四个部门。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件1：公开01表）

二、收入决算表（见附件1：公开02表）

三、支出决算表（见附件1：公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1：公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1：公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1：公开06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门2024年度无政府性基金财政拨款,故附件1公开07表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门2024年度无国有资本经营项目，故附件1公开08表无数据）

    九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门2024年度无“三公”经费支出，故附件1公开09表无数据）。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为723.18万元。与上年度相比,收、支总计各增加229.85万元，增长46.59%，主要原因是本年度支付工程款较多。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计723.18万元,其中：财政拨款收入723.18万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计723.18万元,其中：基本支出380.06万元,占52.55%；项目支出343.12万元,占47.45%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为723.18万元。与上年相比,各增加229.85万元，增长46.59%。主要原因是本年度支付工程款较多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出723.18万元,较上年决算数增加229.85万元，增长46.59%。主要原因是本年度支付工程款较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出723.18万元，主要用于以下方面：教育支出636.00万元,占87.94%；社会保障和就业支出40.66万元,占5.62%；卫生健康支出19.28万元,占2.67%；住房保障支出27.25万元,占3.77%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为520.94万元,支出决算为723.18万元,完成年初预算的138.82%。

1．教育支出年初预算数为426.45万元,支出决算为636.00万元,完成年初预算的149.14%,决算数大于预算数的主要原因是本年度支付工程款较多。

2．社会保障和就业支出年初预算数为52.87万元,支出决算为40.66万元,完成年初预算的76.91%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

3．卫生健康支出年初预算数为16.64万元,支出决算为19.28万元,完成年初预算的115.85%,决算数大于预算数的主要原因是卫生健康支出数包括退休人员。

4．住房保障支出年初预算数为24.99万元,支出决算为27.25万元,完成年初预算的109.04%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出380.06万元。其中：

人员经费372.59万元,较上年决算数增加21.04万元，增长5.99%,主要原因是人员调动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、卫生健康支出、住房公积金支出等。

公用经费7.47万元,较上年决算数增加0.60万元，增长8.72%,主要原因是人员调动。公用经费用途主要包括工会经费和福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

    本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

    本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

    我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目8个,涉及资金154.98万元。从评价情况来看,我单位在2024年各项支出时坚持“量入为日，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，从严控制支出，既考虑发展需要，又考虑资金可能，执行预算资金统筹安排，从而保证各项经费按规定按时足额发放或使用，确保部门机制正常运转。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年中央财政继续安排城乡义务教育公用经费、2024年义务教育课后服务省级奖补资金、2024年中央财政继续安排城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助、2024年家庭经济困难学生生活补助中央资金、2024年中央财政继续安排城乡义务教育公用经费、2024年乡村教师生活补助中央资金、2024年农村学生营养膳食补助资金、2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金等8个项目绩效自评结果。

1.“2024年中央财政继续安排城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.02分。项目全年预算数为35.03万元,执行数为31.18万元,完成预算的89.02%。项目绩效目标完成情况：一是确保城乡义务教育学校公用经费及时足额到位，保障教学活动和基本办学需求；二是缩小城乡、区域间义务教育经费差距，支持薄弱学校改善办学条件；三是规范资金使用，确保专款专用，提升资金使用效率。发现的主要问题及原因：学校在资金执行过程中，由于项目招标流程较长、供应商供货延迟等客观因素，导致个别设备采购项目和维修维护项目未能按原计划完成，影响了资金的执行进度。下一步改进措施：一是加强项目前期规划和准备工作，提前做好项目预算编制，确保项目实施过程中各项工作有序推进。二是加强与供应商的沟通协调，缩短供货时间，提高项目实施效率。三是建立健全资金执行监控机制，定期对学校资金使用情况进行跟踪检查，及时发现问题并解决，确保资金执行进度与项目实施进度相匹配。

2.“2024年义务教育课后服务省级奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.45万元,执行数为0.45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障义务教育学校参与课后服务教师的财政补贴。发现的主要问题及原因绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

3.“2024年中央财政继续安排城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为13.16万元,执行数为13.16万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证了家庭贫困学生完成义务教育，缓解了家庭经济困难学生生活压力，受助学生及家长满意度极高；二是各项工作顺利开展，机关运行良好，受助人员家庭减轻经济负担效果明显。精准扶贫学生接受教育资助比例为100%，教育资助“应助尽助”。消除学生因家庭经济困难而辍学和失学。稳定教师队伍，提升教育水平，促进教育事业健康和谐发展；三是2024年下拨家庭经济困难学生生活补助资金13.16万元已全部及时足额发放，政策知晓率达100%，学生及家长、社会满意度达95%以上。发现的主要问题及原因：主要问题：补助资金都在规定期限内最后才完成发放。原因：因资金发放需要通过惠农一卡通平台发放，审批手续多，流程慢。下一步改进措施：总结2024年度资金发放工作经验，在今后的工作中按照规范程序开展，并及时督促和财政、信用社等单位开展工作。

4.“2024年家庭经济困难学生生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为11.51万元,执行数为11.51万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一保证了家庭贫困学生完成义务教育，缓解了家庭经济困难学生生活压力，受助学生及家长满意度极高；二是各项工作顺利开展，机关运行良好，受助人员家庭减轻经济负担效果明显。精准扶贫学生接受教育资助比例为100%，教育资助“应助尽助”。消除学生因家庭经济困难而辍学和失学。稳定教师队伍，提升教育水平，促进教育事业健康和谐发展；三是2024年下拨家庭经济困难学生生活补助资金11.51万元已全部及时足额发放，政策知晓率达100%，学生及家长、社会满意度达95%以上。发现的主要问题及原因：存在问题:补助资金都在规定期限内最后才完成发放。原因：因资金发放需要通过惠农一卡通平台发放，审批手续多，流程慢。下一步改进措施：总结2024年度资金发放工作经验，在今后的工作中按照规范程序开展，并及时督促和财政、信用社等单位开展工作。

5.“2024年中央财政继续安排城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5.92万元,执行数为5.92万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是公用经费足额拨付学校数量达到1所，完成了年初设定的目标任务，足额拨付率为100%；二是学校利用公用经费开展的教学活动、教师培训等工作质量得到有效保障，教师教学水平和学生学习效果得到提升。例如，通过教师培训，教师在教学方法、课程设计等方面有了明显改进，学生的考试成绩平均分较上一年度有了明显的提高；三是资金的持续投入，有助于改善学校的办学条件，提高教师的工作积极性和稳定性，为义务教育的可持续发展提供了有力支持。学校的基础设施不断完善，吸引了更多优秀教师前来任教，师资队伍结构得到优化。发现的主要问题及原因：学校在资金执行过程中，由于项目招标流程较长、供应商供货延迟等客观因素，导致个别设备采购项目和维修维护项目未能按原计划完成，影响了资金的执行进度。下一步改进措施：一是加强项目前期规划和准备工作，提前做好项目预算编制，确保项目实施过程中各项工作有序推进。二是加强与供应商的沟通协调，缩短供货时间，提高项目实施效率。三是建立健全资金执行监控机制，定期对学校资金使用情况进行跟踪检查，及时发现问题并解决，确保资金执行进度与项目实施进度相匹配。

6.“2024年乡村教师生活补助中央资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7.39万元,执行数为7.39万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：落实乡村教师生活补助政策，进一步提高乡村教师的待遇，改善乡村教师的生活，使他们更坚定长期扎根乡村学校工作的决心，促进乡村教师工作积极性，让乡村教师队伍更加稳定。发现的主要问题及原因：绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

7.“2024年农村学生营养膳食补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为71.01分。项目全年预算数为26.52万元,执行数为18.2万元,完成预算的71.01%。项目绩效目标完成情况：一是全年为农村义务教育学生提供营养膳食补助的人数达到了259名，完成了年初设定的目标任务；二是食品采购严格按照食品安全标准进行，确保了食品的质量和安全；食堂工作人员经过专业培训，具备相应的从业资格和服务技能，为学生提供了优质的餐饮服务；三是营养膳食补助计划的实施，有效改善了农村义务教育学生的营养状况，促进了教育公平，得到了社会各界的广泛认可和好评。发现的主要问题及原因：学校在食品采购过程中，由于市场价格波动等原因，导致食品采购成本有所增加，影响了资金的使用效益；学校在食堂管理方面还存在一些漏洞，如食品储存不规范、餐具消毒不彻底等，存在一定的食品安全隐患。下一步改进措施：针对存在的问题，我校将采取以下改进措施：一是加强市场价格监测，合理调整食品采购计划，降低食品采购成本；二是加强对学校食堂的管理和监督，建立健全食品安全管理制度，加大对食堂工作人员的培训力度，提高食堂管理水平和服务质量；三是进一步完善绩效评价机制，加强对绩效目标完成情况的跟踪监测和评价，及时发现和解决存在的问题，确保绩效目标的顺利实现。

8.“2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为55万元,执行数为55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：实施学校能力提升项目、新建、维修食堂和食堂设备购置等项目。发现的主要问题及原因：绩效目标均已达成或基本达成，无偏离绩效目标的情况。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

43环县合道镇初级中学整体支出绩效自评报告(2).pdf

环县合道镇初级中学项目绩效自评报告.pdf

环县合道镇初级中学2024年度决算公开表(1).xlsx