环县人民政府

环县环城小学2023年部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

环县环城小学贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度，保障小学义务教育阶段教育教学正常顺利开展，保障义务教育阶段学校教职工工资福利待遇。

二、机构设置

环县环城小学为小学义务教育学校，属全额拨款事业单位，为独立机构事业编制，内设教务处、政教处、总务处、档案室、心理咨询室五个处室。2023年末在职191人，未移交社保退休人员1人，遗属供养7人，移交社保退休45人。

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

（上述表见附件)

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3611.59万元。与上年度相比,收、支总计各增加949.84万元,增长35.68%,主要原因是本年度工资薪酬增加“基础性绩效奖”项，另外本年年初项目安排增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3611.59万元,其中：财政拨款收入3611.59万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3611.59万元,其中：基本支出3115.98万元,占86.28%；项目支出495.61万元,占13.72%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3611.59万元。与上年相比,各增加949.84万元,增长35.68%。主要原因是本年度工资薪酬增加“基础性绩效奖”项，另外本年年初项目安排增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3611.59万元,较上年决算数增加949.84万元,增长35.68%。主要原因是本年度工资薪酬增加“基础性绩效奖”项，另外本年年初项目安排增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3611.59万元，主要用于以下方面：教育支出3044.02万元,占84.28%；社会保障和就业支出263.32万元,占7.29%；卫生健康支出129.49万元,占3.59%；住房保障支出174.76万元,占4.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3575.72万元,支出决算为3611.59万元,完成年初预算的101.0%。其中：

1.教育支出年初预算数为2883.01万元,支出决算为3044.02万元,完成年初预算的105.58%,决算数大于预算数的主要原因调整预算安排项目支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为381.89万元,支出决算为263.32万元,完成年初预算的68.95%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算职业年金下达数超额。

3．卫生健康支出年初预算数为129.61万元,支出决算为129.49万元,完成年初预算的99.91%,决算数小于预算数的主要原因是本部门统筹范围内人员调动出入。

4．住房保障支出年初预算数为181.21万元,支出决算为174.76万元,完成年初预算的96.44%,决算数小于预算数的主要原因是本部门在职转退休人员及统筹范围内人员调动出入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3115.98万元。其中：

人员经费3060.11万元,较上年决算数增加761.14万元,增长33.11%,主要原因是工资薪酬增加“基础性绩效奖”项。

公用经费55.87万元,较上年决算数减少0.56万元,下降0.98%,主要原因是上年度公益岗薪酬及社会保险补贴决算列支基本支出，即上年度公用经费包括工会福利及公益岗薪酬和社会保险补贴支出，本年度公用经费仅包括工会福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费支出拨款。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台，2023年末资产总值432.56万，其中固定资产净值362.38万元，无形资产净值0.60万元，在建工程36.13万元。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目7个,共涉及资金561.41万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,常规性运转项目中，其中2023年非寄宿生家庭经济困难学生生活补助31.88万、公益性岗位工资补贴8.40万和教育工作先进集体奖金20万落实绩效目标，及时完成支付；义教公用经费占比91.56%落实绩效目标，及时完成支付；另外，新增项目校园文化建设按工程进度形成支付45万。其余常规性延续项目2023年秋作业本经费和新增项目校史馆建设项目因财政资金紧缺，未能及时支付，绩效自评覆盖率为100%。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映义教、家庭经济困难学生生活补助、公益岗工资补贴、作业本经费等7个项目绩效自评结果。

1.“义务教育补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.6分。项目全年预算数为369.77万元,执行数为369.77万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：除教师培训经费占用率未完成目标，其他实施均完成绩效目标。培训费支付14.37万元，占公用经费预算总额4.94%，不足5%，原因是23年度部分培训费支付单据年终财政未终审，待下年度重新支付。

2.“家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为31.88万元,执行数为31.88万元,完成预算的100%。项目实施全部完成绩效目标。

3.“2023年度未就业高校毕业生到基层就业财政补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为8.4万元,执行数为8.4万元,完成预算的100%。项目实施全部完成绩效目标。

4.“免除义务教育阶段学生作业本费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为11.36万元,执行数为11.36万元,完成预算的100%。项目实施全部完成绩效目标。

5.“教育工作先进集体奖金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目实施全部完成绩效目标。

6.“校史馆建设”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86.4分。项目全年预算数为70万元,执行数为6.13万元,完成预算的8.76%。原因是财政安排资金70万，实际财政终审支付6.13万，预算资金91.25%未落实。

7.“校园文化建设”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为50万元,执行数为45万元,完成预算的90%。项目实施全部完成绩效目标。

三、部门绩效评价结果

主管部门评价另见。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

环城小学2023年决算公开表、自评报告、自评表.rar