环县人民政府

环县甜水初级中学2023年部门决算公开 

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

 第一部分部门概况

一、部门职责

环县甜水初级中学是一所公办的全日制中学，学制：初中三年，实施初中义务教育的工作职能。主要职责是: 全面贯彻党的教育方针，实施初中义务教育，促进基础教育发展。学校自创办以来，注重人文建设，用精神点化精神，用智慧启迪智慧，用生命培育生命，积淀了厚重的文化底蕴，造就了一大批人格健全、学力高强、身心健康、个性鲜明、具有创新精神和实践能力的高素质学生。

二、机构设置

学校内设教务处、政教处、总务处、党建室，团委五个部门。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

（以上内容详见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

  2023年度收、支总计均为885.36万元。与上年度相比,收、支总计各减少46.88万元,下降5.03%,主要原因是本年度教上年大型项目收入支出较少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计885.36万元,其中：财政拨款收入885.36万元,占100.00%。 

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计885.36万元,其中：基本支出711.02万元,占80.31%；项目支出174.34万元,占19.69%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为885.36万元。与上年相比,各减少46.88万元,下降5.03%。主要原因是本年度教上年大型项目收入支出较少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出885.36万元,较上年决算数减少46.88万元,下降5.03%。主要原因是本年度教上年大型项目收入支出较少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出885.36万元，主要用于以下方面：教育支出746.43万元,占84.31%；社会保障和就业支出65.42万元,占7.39%；卫生健康支出29.89万元,占3.38%；住房保障支出43.62万元,占4.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为919.44万元,支出决算为885.36万元,完成年初预算的96.29%。其中：

1．教育支出年初预算数为753.04万元,支出决算为746.43万元,完成年初预算的99.12%,决算数小于预算数的主要原因是人员工资预算教大，部分资金财政盘收，营养餐等项目资金未完成支付。

2．社会保障和就业支出年初预算数为91.99万元,支出决算为65.42万元,完成年初预算的71.12%,决算数小于预算数的主要原因是由于后半年人员调动，导致养老保险及职业年金年初预算较大。

3．卫生健康支出年初预算数为30.44万元,支出决算为29.89万元,完成年初预算的98.2%,决算数小于预算数的主要原因是由于后半年人员调动，导致医疗保险年初预算教大。

4．住房保障支出年初预算数为43.98万元,支出决算为43.62万元,完成年初预算的99.17%,决算数小于预算数的主要原因是由于后半年人员调动，导致公积金年初预算较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出711.02万元。其中：

人员经费697.47万元,较上年决算数增加260.19万元,增长59.5%,主要原因是本年人员工资标准提高，公积金纳入决算。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金。

公用经费13.56万元,较上年决算数减少30.59万元,下降69.29%,主要原因是上年度支付以前年度工会经费。公用经费用途主要包括工会经费和福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度除培训费外，无其他机关运行相关经费。

本年度培训费支出2.95万元,较上年决算数减少2.8万元,下降48.7%,主要原因是本年度外出培训人数较少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目24个,共涉及资金356.74万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,10个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2022年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助、2022年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用等14个项目绩效自评结果。

1.“2022年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.175万元,执行数为0.175万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是做好家庭经济困难学生生活补助的认定、评选和发放等各环节工作；二是严格按照项目内容使用，做到专款专用。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2022年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：减轻了义务教育困难家庭的生活负担，得到了社会的好评，达到了预期目的。

2.“2022年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.3807万元,执行数为2.3807万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是建立健全管理制度和监督检查和评价考核制度；二是及时支付水电费、采购营养餐燃料，保障营养餐的供应。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2022年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用项目绩效自评情况：解决了营养餐水电费的问题，不挤占营养餐原料款，保障了营养餐的供应。

3.“2022年免除义务教育阶段学生作业本费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.389万元,执行数为1.389万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是健全发展教育经费保障机制，全面保障教育经费“两个只增不减”，严格执行义务教育“三免一补”政策；二是按照资金使用要求，专款专用，切实提高资金使用效益。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2022年免除义务教育阶段学生作业本费项目绩效自评情况：2022年度，我单位共计548名中小学生享受了免除义务教育阶段学生作业本费，一定程度上减轻了家庭经济负担。

4. “2022年农村义务教育阶段学校公用经费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为6.236697万元,执行数为6.236697万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照现行规定制定适合本单位的财务管理制度，对专项资金的分配和使用进行了规范；二是保障学校日常运转。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2022年农村义务教育阶段学校公用经费（省级）项目绩效自评情况：保证了学校正常运行，同时改善办学条件，提升办学水平。

5. “2022年农村义务教育学生营养改善计划补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为23.28517万元,执行数为20.17985万元,完成预算的87%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照文件规定，建立健全管理制度和监督检查和评价考核制度，落实好原材料采购及组织领导和责任分工；二是严格按照项目内容使用，做到专款专用。三是剩余资金为结余资金。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2022年农村义务教育学生营养改善计划补助资金项目绩效自评情况：从根本上改善了学生的营养膳食，促进了学生的健康成长。

6.“2023年城乡义务教育公用经费省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为60分。项目全年预算数为19.946万元,执行数为3.96001万元,完成预算的20%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照现行规定制定适合本单位的财务管理制度，对专项资金的分配和使用进行了规范；二是严格按照项目内容使用，做到专款专用。发现的主要问题及原因：项目支付率过低。下一步改进措施：积极联系财政，提前支付，提高资金支付率。2023年城乡义务教育公用经费省级资金项目绩效自评情况：保证了学校正常运行，同时改善办学条件，提升办学水平。

7. “2023年农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.6754万元,执行数为2.6754万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照文件规定，建立健全管理制度和监督检查和评价考核制度；二是及时支付水电费、采购营养餐燃料，保障营养餐的供应。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2023年农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用项目绩效自评情况：解决了营养餐水电费的问题，不挤占营养餐原料款，保障了营养餐的供应。

8. “2023年农村义务教育学生营养改善计划灶师工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为60分。项目全年预算数为13万元,执行数为6.5万元,完成预算的50%。项目绩效目标完成情况：一严格按照文件规定，建立健全管理制度和监督检查和评价考核制度，落实好营养餐制作加工及组织领导和责任分工；二是严格按照项目内容使用，做到专款专用。发现的主要问题及原因：资金支付率过低。下一步改进措施：积极联系财政，提高资金支付率。2023年农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用项目绩效自评情况：解决了营养餐灶师工资问题，保障了营养餐的供应。

9. “2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20.55625万元,执行数为20.55625万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是做好家庭经济困难学生生活补助的认定、评选和发放等各环节工作；二是严格按照项目内容使用，做到专款专用。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2023年家庭经济困难学生生活补助省级资金项目绩效自评情况：2023年度，我单位中小学春秋两季共计576名学生享受了义务教育家庭经济困难生生活补助，减轻了义务教育困难家庭的生活负担。

10. “2023年教育系统公益性岗位补贴资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.004万元,执行数为2.004万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：教育系统公益性岗位补贴资金本科按每月1770元补贴，专科按每月1670元补贴，做到按规定按月月报账发放，不挪用他用，切实提高资金使用效益。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2023年教育系统公益性岗位补贴资金项目绩效自评情况：切实地做好了教育系统公益性岗位人员管理和补贴资金的发放。

11. “2023年教育系统公益性岗位补贴资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.004万元,执行数为2.004万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：教育系统公益性岗位补贴资金本科按每月1770元补贴，专科按每月1670元补贴，做到按规定按月月报账发放，不挪用他用，切实提高资金使用效益。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。2023年教育系统公益性岗位补贴资金项目绩效自评情况：2023年度，我单位有1名公益性岗位人员享受了教育系统公益性岗位补贴资金，缓解了我校教师短缺的问题。

12. “2023年农村校舍安全长效机制省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为60分。项目全年预算数为80万元,执行数为3.54万元,完成预算的4%。项目绩效目标完成情况：无。下一步改进措施：无。2023年农村校舍安全长效机制省级资金项目绩效自评情况：2023年度环县甜水初级中学维修实验楼1092.72平方米，塑胶铺设操场1所，新建食堂369.24平方米，已完工，受益学生学达到500人以上。

13. “2023年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分98分。项目全年预算数为23.48万元,执行数为19.4万元,完成预算的83%。项目绩效目标完成情况：无。下一步改进措施：无。2023年乡村教师生活补助项目绩效自评情况：稳定我校教师队伍，全面提升了我校教育教学质量，达到了预期目的。

14. “2023年学校保安人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为0.8万元,执行数为0.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：无。下一步改进措施：无。2023年学校保安人员工资项目绩效自评情况：加强了我校安全管理、维护了校园社会治安稳定，达到了预期目的。

三、部门绩效评价结果

从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量等检查工作，依法查处违规违法行为；二是完成县级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、县级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审、财政项目支出定额标准建设等工作；三是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标;下一步改进措施，督促各业务处室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

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