环县人民政府

环县第二中学2023年度部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规，制定计划、办法和具体措施,并实施一整套规章制度，充分调动教职工的积极性，形成良好的校风、教风、学风和领导作风。

（2）组织好学校教育、教学工作，制定学校工作计划，指导各部门工作，并检查执行情况，保证学校正常的教育、教学秩序。

（3）遵循教育规律，加强教育科研，切实搞好教育改革。重视发展学生的素质，培养学生的创新精神和实践能力，促进学生德、智、体等方面全面发展。

（4）领导与组织思想政治工作。加强对学生的革命理想、道德纪律教育，抓好校风校纪建设。加强对教师的师德教育，鼓励教师不断提高政治觉悟和业务水平，勤奋工作，为人师表，建设一支高水平、高效率的教职工队伍。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）以身作则，努力学习，不断提高政治和业务水平。努力掌握教育学、心理学、学校管理学等学科知识。

（7）组织教师职务评审和考核工作。

二、机构设置

学校实行校长负责制，校长是学校的法人代表。校长在县教育局领导下，主持学校工作，对学校的教育教学实行全面领导，学校党支部对学校行政工作起保证监督作用，并领导群团组织。学校下设办公室、教务处、政教处、总务处、教研室、工会六个部门。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门无政府性基金预算财政拨款收入，故表七为空表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门无国有资本经营预算财政拨款，故表八为空表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门无财政拨款“三公”经费，故表九为空表）。

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为4350.38万元。与上年度相比,收、支总计各增加1352.28万元,增长45.1%,主要是2023年教师工资、福利支出增加，生均公用经费以及工程投资增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4350.38万元,其中：财政拨款收入4350.38万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计4350.38万元,其中：基本支出3255.79万元,占74.84%；项目支出1094.59万元,占25.16%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为4350.38万元。与上年相比,各增加1431.85万元,增长49.06%。主要原因是2023年教师工资、福利支出增加，生均公用经费以及工程投资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4350.38万元,较上年决算数增加1431.85万元,增长49.06%。主要原因是2023年教师工资、福利支出增加，生均公用经费以及工程投资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4350.38万元，主要用于以下方面：教育支出3750.27万元,占86.21%；社会保障和就业支出274.59万元,占6.31%；卫生健康支出136.53万元,占3.14%；住房保障支出188.99万元,占4.34%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4186.19万元,支出决算为4350.38万元,完成年初预算的103.92%。其中：

1．教育支出年初预算数为3421.61万元,支出决算为3750.27万元,完成年初预算的109.61%,决算数大于预算数的主要原因是教育支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为422.72万元,支出决算为274.59万元,完成年初预算的64.96%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动，各类保险预算均有结余。

3．卫生健康支出年初预算数为140.08万元,支出决算为136.53万元,完成年初预算的97.47%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，医疗保险预算有结余。

4．住房保障支出年初预算数为201.78万元,支出决算为188.99万元,完成年初预算的93.66%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，住房性保障预算有结余。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3255.79万元。其中：

人员经费3193.61万元,较上年决算数增加737.12万元,增长30.01%,主要原因是教师正常调入调出工资变化所致。人员经费用途人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费62.18万元,较上年决算数减少62.68万元,下降50.2%,主要原因是本年度,财政部分支付未结算，支付退回。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。本年度培训费支出14.26万元,较上年决算数增加10.77万元,增长308.6%,主要原因是教师培训人数、次数增加，费用增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于正常办学业务需求，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年普通高中生均公用经费、高中教育质量提升奖金、2022年免除义务教育阶段学生作业本费、2023年名师工作室经费、2022年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助、2022年学校保安人员工资、2023年普通高中生均公用经费、2023年免除义务教育阶段学生作业本费、2023年学校保安人员工资、2022年乡村教师生活补助、2023年乡村教师生活补助、2023年环县农村义务教育学生营养改善计划灶师工资等12个项目开展了自评,涉及一般公共预算支出280.01万元。从评价情况来看,2022年普通高中生均公用经费项目，财政资金到位103.619757万元，截至2023年12月底支付103.619757万元，支付率100%。高中教育质量提升奖金项目，财政资金到位47.00万元，截至2023年12月底支付47.00万元，支付率100%。2022年免除义务教育阶段学生作业本费项目，财政资金到位2.4115万元，截至2023年12月底支付2.4115万元，支付率100%。2023年名师工作室经费相关费用未形成支付。2022年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助项目，财政资金到位2.2488万元，截至2023年12月底支付2.2488万元，支付率100%。2022年学校保安人员工资项目，财政资金到位0.3921万元，截至2023年12月底支付0.3921万元，支付率100%。2023年普通高中生均公用经费项目，财政资金到位63.745万元，截至2023年12月底支付20.590489万元，支付率32.31%。2023年免除义务教育阶段学生作业本费项目，财政资金到位1.2285万元，截至2023年12月底支付1.2285万元，支付率100%。2023年学校保安人员工资，财政资金到位0.8万元，截至2023年12月底支付0.71万元，支付率88.75%。2022年乡村教师生活补助项目，财政资金到位11.36万元，截至2023年12月底支付11.36万元，支付率100%。2023年乡村教师生活补助项目，财政资金到位34.2万元，截至2023年12月底支付20.9853万元，支付率61.36%。2023年环县农村义务教育学生营养改善计划灶师工资项目，财政资金到位10万元，截至2023年12月底支付10万元，支付率100%。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2022年普通高中生均公用经费、高中教育质量提升奖金、2022年免除义务教育阶段学生作业本费、2023年名师工作室经费、2022年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助、2022年学校保安人员工资、2023年普通高中生均公用经费、2023年免除义务教育阶段学生作业本费、2023年学校保安人员工资、2022年乡村教师生活补助、2023年乡村教师生活补助、2023年环县农村义务教育学生营养改善计划灶师工资项目等12个项目绩效自评结果。

1.“2022年普通高中生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为103.619757万元,执行数为103.619757万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2022年普通高中生均公用经费项目项目绩效自评情况优秀。

2.“高中教育质量提升奖金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为47万元,执行数为47万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。高中教育质量提升奖金项目绩效自评情况优秀。

3.“2022年免除义务教育阶段学生作业本费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为2.4115万元,执行数为2.4115万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2022年免除义务教育阶段学生作业本费项目项目绩效自评情况优秀。

4.“2023年名师工作室经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为3万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2023年名师工作室经费项目项目绩效自评情况优秀。

5.“2022年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为2.2488万元,执行数为2.2488万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2022年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助，农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助项目绩效自评情况优秀。

6.“2022年学校保安人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为0.3921万元,执行数为0.3921万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2022年学校保安人员工资项目绩效自评情况优秀。

7.“2023年普通高中生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为63.745万元,执行数为20.590489万元,完成预算的32.3%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2023年普通高中生均公用经费项目绩效自评情况良好。

8.“2023年免除义务教育阶段学生作业本费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为1.2285万元,执行数为1.2285万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2023年免除义务教育阶段学生作业本费项目绩效自评情况良好。

9.“2023年学校保安人员工资”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为0.8万元,执行数为0.71万元,完成预算的88.75%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2023年学前教育发展专项资金项目绩效自评情况优秀。

10.“2022年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为11.36万元,执行数为11.36万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2022年乡村教师生活补助项目绩效自评情况良好。

11、“2023年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为34.2万元,执行数为20.9853万元,完成预算的61.36%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。发现的主要问题及原因：财政支付率不够及时。下一步改进措施：今后在工作中尽可能提高支付率。2023年乡村教师生活补助项目绩效自评情况良好。

12、“2023年环县农村义务教育学生营养改善计划灶师工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标；二是效益目标；三是满意度目标。2023年环县农村义务教育学生营养改善计划灶师工资。

三、部门绩效评价结果

环县第二中学整体绩效评价报告见附件。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

环县第二中2023年决算公开.zip