环县人民政府

环县第二中学2022年度部门决算公开

第一部分 部门概括

一、部门职责

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规，制定计划、办法和具体措施,并实施一整套规章制度，充分调动教职工的积极性，形成良好的校风、教风、学风和领导作风。

（2）组织好学校教育、教学工作，制定学校工作计划，指导各部门工作，并检查执行情况，保证学校正常的教育、教学秩序。

（3）遵循教育规律，加强教育科研，切实搞好教育改革。重视发展学生的素质，培养学生的创新精神和实践能力，促进学生德、智、体等方面全面发展。

（4）领导与组织思想政治工作。加强对学生的革命理想、道德纪律教育，抓好校风校纪建设。加强对教师的师德教育，鼓励教师不断提高政治觉悟和业务水平，勤奋工作，为人师表，建设一支高水平、高效率的教职工队伍。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）以身作则，努力学习，不断提高政治和业务水平。努力掌握教育学、心理学、学校管理学等学科知识。

（7）组织教师职务评审和考核工作。

二、机构设置

学校实行校长负责制，校长是学校的法人代表。校长在县教育局领导下，主持学校工作，对学校的教育教学实行全面领导，学校党支部对学校行政工作起保证监督作用，并领导群团组织。学校下设办公室、教务处、政教处、总务处、教研室、工会六个部门。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

（以上内容详见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2998.10万元。收支较上年决算数减少491.82万元、减少14.1%，主要原因是项目数减少相应项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2998.10万元，其中本年收入2997.19万元，其中:一般公共预算财政拨款收入2917.62万元, 占本年收入99.9%；事业收入79.57万元，占本年收入0.1%；年初结转和结余0.91万元。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2998.10万元，其中:基本支出2660.92万元,占63.37%；项目支出337.18万元，占36.63%。与上年支出相比减少491.82万元，减少14.1%。减少主要原因是本年项目支出减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计2998.10万元3445.04万元（含年初财政拨款结转和结余0.91万元）。与2021年相比，财政拨款收入减少446.91万元，减少12.97%。减少主要原因是本年项目支出减少。

2022年度财政拨款支出总计2998.10万元，其中：基本支出与2021年相比，财政拨款支出增加450.16万元，增加20.36%。增加主要原因是上级投入加大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出2998.10万元3443.87万元，较上年决算数减少445.77万元，减少12.94%。减少主要原因是本年项目支出减少。

主要用于以下几个方面：

1. 一般公共服务支出17.45万元，占0.58%，较年初预算数增加0万元，增加0%.

2. 教育支出2625.18万元，占87.56%，较上年减少17.91%，减少主要原因是本年项目支出减少。

3．社会保障与就业支出228.73万元，占7.63%，较年上年增加1.37万元，主要原因是在职职工基本养老保险缴费及其他社会保障和就业支出费用增加。

4、卫生健康支出126.74万元，占4.2%，较年初预算数增加8.18万元，增加6.9%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2660.92万元。其中：人员经费2456.50万元，较上年决算数增加365.97万元，增长17.51%，主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、退休费、奖励金。公用经费204.43万元，较上年决算数增加135.99万元，增加198.7%，主要原因是公用经费支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出0万元，年初预算数0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度本部门无因公出国（境）费用，年初预算数为0。公务用车运行维护费0万元，年初预算数为0。公务接待费0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门无因公出国（境），车辆保有量为1辆(因未收到相关处置文件而未做下账处理)。

八、、政府采购支出情况说明

2021年度本部门无政府采购支出。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆（待收到相关处置文件后再做下账处理）。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

（本部门2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出）

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

（本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出）

十二、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对5个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金580.06万元；我单位自行开展绩效自评。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快。

（二）绩效自评结果

5个项目绩效目标自评综述：项目全年预算数580.06万元，执行数580.06万元，完成预算的100%。从评价情况来看：五个项目的完成情况均为良好。发现的问题及原因，有些项目预算年初无法预估，预算编制和执行有待提高, 执行人员缺乏专业培训。下一步改进措施，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水、电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

环县第二中学2022年决算公开表格.xls