环县人民政府

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第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概括

一、职能职责

贯彻落实党中央、省委、市委和县委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）贯彻执行党和国家有关教育发展工作的法律、法规、方针和省市县有关政策规定，制订全县教育事业发展中长期规划和年度计划并组织实施。

（二）负责教育统筹规划和协调管理，指导协调全县教育工作和教育教学改革，指导全县教育督导工作；负责组织和指导对中等及中等以下教育工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平及质量监测工作。

（三）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、学前教育、特殊教育和少数民族教育工作；制订基础教育教学基本要求和教学基本文件，全面实施素质教育。

（四）会同有关部门拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资和教育收费的政策；管理教育援助、教育贷款以及学生资助金等；监测全县教育经费的筹措和使用情况，指导教育基本建设、设施装备工作；申报、监督实施教育基本建设项目工程。

（五）统筹管理全县基础教育、职业教育、成人教育、社会力量办学、成人自学考试等工作。

（六）指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生、艺术教育及国防教育工作；推进青少年体育发展，贯彻落实《学校体育工作条例》和《国家体育锻炼标准》，抓好学校体育工作。

（七）主管全县教师队伍建设工作，负责实施教师资格制度和教师的继续教育，负责教师资源配置工作；承办教育系统专业技术职务评聘工作；配合有关部门做好师范类大中专毕业生的信息咨询和就业指导工作；指导全县教育系统的党建、统战及群众团体工作。

（八）负责全县高中学生、职业中专学生和义务教育阶段学生的学籍、学历管理工作；负责高考、自考、会考等考试组织工作。

（九）负责教育法规宣传、教育教学理论研究工作；负责全县信息技术教育的推广实施工作；负责教育基本信息的统计、分析和发布工作。

（十）贯彻落实中央、省市县关于校园安全管理的方针、政策及有关规定，负责全县各级各类学校（园）安全应急工作的管理、监督检查和指导工作。

（十一）负责民办教育办学机构的规划、审批（审核）和监督管理工作；负责民办学校的年检工作，指导社会力量依法办学、依法管理。

（十二）完成县委、县政府和市教育局交办的其他任务。

（十三）职能转变。教育局应加强、优化、统筹全县教育方面的能力建设。

1.加强对义务教育经费保障机制改革的指导，负责落实国家政策性学生资助工作。

2.加强基础教育工作，推进义务教育均衡发展，促进公共教育资源进一步向农村和贫困地区倾斜，促进教育公平；深入推进基础教育教学改革，进一步减轻中小学生课业负担；加强中小学德育工作，全面实施素质教育。

3.大力发展职业教育，坚持以就业为导向，深化职业教育教学改革，努力提高中等职业学校办学水平和质量，积极推进体制机制创新，进一步增强职业教育发展活力。

4.加强全县民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，规范办学行为，促进民办教育事业健康发展。

二、机构设置

环县教育部门共有64个预算单位。现有在职人员5163人（其中行政人员14人，参照公务员法管理事业人员5人，非参公事业人员5144人），退休人员37人，年末学生51777人。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附件）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计85713.45万元85367.34万元。收、支较上年决算数增加346.11万元，增幅0.4%。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计85143.14万元，较上年决算数增加12415.96万元，增长17.07%，主要原因一是本年新建城北九年制学校，项目投资1000万，二是本年人员经费支出含上年基础性绩效奖。其中：一般公共预算财政拨款收入83835.56万元，占98.46%；政府性基金预算财政拨款收入5.86万元，占0.006%；事业收入654.96万元，占0.77%；其他收入646.76万元，占0.76%。年初结转和结余570.31万元。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计85712.7万元，较上年决算数增加1334.7万元，增长1.58%。其中:基本支出65946.49万元，占76.94%；项目支出19766.21万元，占23.06%。年末结转和结余0.75万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计84400.37万元。与上年相比，财政拨款收、支总计增加1764.47万元，增长2.14%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出84394.51万元，较上年决算数增加2807.04万元，增长3.44%。

1．一般公共服务支出420.84万元，占0.5%，较年初预算数减少34.47万元，减少7.57%，主要原因是当年工会经费、党建工作经费等经费本年未能全部支付，结转下年继续使用。

2．教育支出74725.79万元，占88.54%，较年初预算数减少17378.52万元，减少18.87%，主要原因是部分项目资金当年未支出，结转下年继续使用。

3．社会保障与就业支出5973.62万元，占7.08%，较年初预算数减少3596.69万元，减少37.58%。

4．卫生健康支出3197.28万元，占3.79%，较年初预算数增加23.16万元，增加0.73%。

5．农林水支出77万元，占0.09%。

6．其他支出5.86万元，占0.006%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出65308.51万元。其中：人员经费61555.67万元，较上年决算数增加7488.95万元，增长13.85%，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、退休费、生活补助、奖励金。公用经费3752.84万元，较上年决算数增加511.73万元，增幅15.79%。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计13.79万元，与年初预算数一致。较上年支出数增加2万元，增长16.96%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度本部门公务接待费1.03万元，主要用于接待相关部门调研等。无因公出国（境）费用，公务用车购置及运行维护费12.75万元，系思源实验学校校车运行费用。较上年支出数增加2万元，增长18.59%。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待40批次204人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2022年度本机关运行经费支出154.42万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费等其他费用。机关运行经费较上年决算数156.63万元减少2.21万元，下降1.41%，原因是疫情影响，下基层学校督查次数减少，差旅费和租车费减少。

本年度会议费支出26.44万元，较上年决算数减少2.11万元，下降7.39%，主要原因是因严控经费支出和疫情影响，会议费较上年度有所压减。本年度培训费支出1.50万元，较上年决算数减少131.53万元，下降98.87%，主要原因是2022年因疫情影响培训基本未开展。

九、政府采购支出情况

2022年度本部门无政府采购支出。

十、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，本部门车辆9辆，其中副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车9辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款收入5.86万，较上年减少20.92万元，下降78.12%。当年支出5.86万元，较上年减少64.58万元，减幅91.68%。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度8个预算项目开展了绩效自评，涉及资金1044.36万元，占项目支出总额的44.78%。从评价情况来看，2022年7个项目很好地完成了年初确定的总目标，1个项目出现了绩效目标偏离，未能很好地完成年初确定的总目标。从评价情况来看，环县教育工作在县委、县政府的坚强领导和上级教育行政部门的关心、指导下，全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，全面贯彻党的教育方针，紧紧围绕“安全、均衡、优质、创新”发展思路，全面落实立德树人根本任务，持续深化教育教学改革，加快推进城乡教育一体化发展，稳步提高教育教学质量，成效显著。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在县级部门决算中反映校车司机报酬、学业水平检测职称评审特岗招考人才引进等工作经费、教育督导工作经费、高考工作经费、特困教师救助基金、教师培训费、特岗教师工资、全县素质教育活动经费项目绩效自评结果。

校车司机报酬项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 99.02分。项目全年预算数为64.19 万元，执行数为57.87万元，完成预算的90.15%。项目绩效目标完成情况：该项目很好地完成了年初确定的总体绩效目标。保障了10名校车司机工资按时发放，减轻了校车司机家庭经济负担。该项目未发生绩效目标偏离。

学业水平检测、职称评审、特岗招考、人才引进等工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 94.95分。项目全年预算数为36.56 万元，执行数为21.74万元，完成预算的59.46%。项目绩效目标完成情况：该项目基本完成了年初确定的总体绩效目标。保障各项工作顺利开展所需经费，并圆满完成任务。该项目未发生绩效目标偏离。

教育督导工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 88.15分。项目全年预算数为71.69 万元，执行数为22.60万元，完成预算的31.52%。项目绩效目标完成情况：该项目基本完成了年初确定的总体绩效目标。保障各项督导工作顺利开展所需经费，并圆满完成任务。因疫情影响，督导活动减少，在年初预算时已经考虑到会出现此类现象，所以该项目未发生绩效目标偏离。

高考工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 97.24分。项目全年预算数为100万元，执行数为72.35万元，完成预算的72.35%。项目绩效目标完成情况：该项目很好地完成了年初确定的总体绩效目标。保障高考工作顺利开展所需经费，并圆满完成任务。该项目未发生绩效目标偏离。

特困教师救助基金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.81分。项目全年预算数为113.60万元，执行数为77.40万元，完成预算的68.12%。项目绩效目标完成情况：该项目很好地完成了年初确定的总体绩效目标。救助一批特困教师，人均9500元。剩余36.20万元救助资料已完成，只是未及时兑付，所以该项目未发生绩效目标偏离。

教师培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为77.51分。项目全年预算数为235.50万元，执行数为35.50万元，完成预算的15.07%。项目绩效目标完成情况：该项目未完成年初确定的总体绩效目标。因疫情影响，大量培训未能开展，导致资金未能及时支付。该项目发生了绩效目标偏离。下一步，加大教师培训力度，采取线上线下多种培训方式开展教师培训，提升教师教学水平，确保教师合法利益不受损失。

特岗教师工资项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为359.19万元，执行数为359.19万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该项目基本完成了年初确定的总体绩效目标。保障了全县服务期332名特岗教师工资按时发放，减轻了服务期特岗教师家庭经济负担。该项目未发生绩效目标偏离。

全县素质教育活动经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90.07分。项目全年预算数为50万元，执行数为20.37万元，完成预算的40.74%。项目绩效目标完成情况：该项目基本完成了年初确定的总体绩效目标。保障了全县素质教育活动开展，因疫情影响活动有所减少，加之部分活动费用年底未及时支付，导致执行数减少，这些都在预料之中，所以该项目未发生大的绩效目标偏离。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：1.环县教育系统2022年度部门决算公开表

2.环县教育局2022年度部门预算项目支出绩效自评表

3.环县教育局2022年度部门预算项目支出绩效自评报告