环县人民政府

2022年度

环县红星小学部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

  （1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

  （2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

  （3）根据县级人民政府和教局局制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府和教育局的领导下，全面开展小学教育，普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

  （4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

  （5）按照上级有关部门的规定，负责对单位财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

  （6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

  （7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

  学校实行校长负责制，校长是学校的法人代表。校长在县教育局领导下，主持学校工作，对学校的教育教学实行全面领导，对学生德、智、体、美、劳诸方面的发展全面负责，学校党支部对学校行政工作起保证监督作用，并领导群团组织。学校下设教务处、政教处、总务处、校办室、党建办、工会六个处室。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故表七无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位无国有资本经营预算收支，故表八无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位2022年度无“三公”经费支出，故表九无数据）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2285.01万元。与上年度相比,收、支总计各增加118.59万元,增长5.47%,主要原因是本年度在职人员增资及补发增加、新增人社局返还农民工工资保证金收支、新增事业单位医疗收支。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2268.18万元,其中：财政拨款收入2260.60万元,占99.67%；其他收入7.58万元,占0.33%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2285.01万元,其中：基本支出1905.08万元,占83.37%；项目支出379.93万元,占16.63%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为2277.43万元。与上年相比,各增加111.01万元,增长5.12%。主要原因是本年度在职人员增资补发支出及相关费用增加、新增事业单位医疗支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出2277.43万元,较上年决算数增加131.79万元,增长6.14%。主要原因是本年度在职人员增资补发支出及相关费用增加、新增事业单位医疗支出。主要用于以下几个方面：

1．一般公共服务支出年初预算数为12.85万元,支出决算为12.85万元,完成年初预算的100.0%。

2．教育支出年初预算数为1963.17万元,支出决算为1977.35万元,完成年初预算的100.72%,决算数大于预算数的主要原因是年初结转结余16.83万元。

3．社会保障和就业支出年初预算数为268.98万元,支出决算为194.25万元,完成年初预算的72.22%,决算数小于预算数的主要原因是年初机关事业单位职业年金预算比决算大。

4．卫生健康支出年初预算数为90.50万元,支出决算为92.99万元,完成年初预算的102.75%,决算数大于预算数的主要原因是由于年内人员增加导致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1905.08万元。其中：

人员经费1865.48万元,较上年决算数增加258.55万元,增长16.09%,主要原因是年内人员增加及各类增资补发。本年度人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费及抚恤金。

公用经费39.61万元,较上年决算数减少0.18万元,下降0.46%,主要原因是本年劳务费支出减少。本年度公用经费用途主要包括工会经费及福利费支出。

七、机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行相关经费。

2022年度本单位培训费支出3.51万元,较上年决算数减少3.07万元,下降46.66%,主要原因是连年疫情影响外出培训减少。

八、政府采购支出情况说明

本单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本单位国有资产账面原值4232.79万元（含在建工程1984.87万元），净值3710.79万元。无单价100万元(含)以上设备。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度无财政拨款“三公”经费支出。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本单位对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目6个,共涉及资金276.37万元,占一般公共预算项目支出总额的74.22%。从评价情况来看,城乡义务教育补助经费为保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务完成了必需的正常开支，保障了入学率，提升了办学条件，有助于学生培养质量的提升。城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费落实了城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助的及时足额发放，减轻了贫困家庭经济负担，助力家庭脱贫，将因家庭经济困难而辍学和失学比例降至0。公益性岗位人员补助专项资金确保了未就业普通高校毕业生到基层就业人员生活补助的及时支付。

(二)绩效自评结果

本单位在2022年度部门决算中反映城乡义务教育经费、城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费及公益性岗位人员补助经费等6个项目绩效自评结果。项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,城乡义务教育省级补助经费设定分值100分，实得100分，项目全年预算数为6.1383万元,执行数为6.1383万元,完成预算的100%。城乡义务教育中央补助经费设定分值100分，实得100分，项目全年预算数为221.2945万元,执行数为221.2945万元,完成预算的100%。城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央经费设定分值100分，实得100分，项目全年预算数为28.975万元,执行数为28.975万元,完成预算的100%。城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助省级经费设定分值100分，实得100分，项目全年预算数为12.05万元,执行数为12.05万元,完成预算的100%。 城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助县级经费设定分值100分，实得100分，项目全年预算数为0.6万元,执行数为0.6万元,完成预算的100%。公益性岗位人员补助专项资金设定分值100分，实得100分，项目全年预算数为7.312768万元,执行数为7.312768万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障学校正常运转，完成了教育教学活动和其他日常工作任务等方面的开支；落实城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资助政策，减轻贫困家庭经济负担；保障未就业普通高校毕业生到基层就业人员生活补贴。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2022年度环县红星小学部门决算公开报表.xlsx