环县人民政府

2022年度环县耿湾乡初级中学部门决算 

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，督促各校开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

我校实行校长负责制，校长是法人代表。在县教育局的领导下，校长负责学校全面工作。我校设教务处、政教处、总务处、党建办四个部门。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本部门2022年度无国有资本经营项目，故本公开表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本部门2022年度“三公”经费支出支出，故本公开表无数据）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为406.28万元。与上年度相比,收、支总计各减少194.45万元,下降32.37%,主要原因是本年度无新建食堂项目，收入支出资金减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计406.28万元,其中：财政拨款收入406.28万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计406.28万元,其中：基本支出335.30万元,占82.53%；项目支出70.99万元,占17.47%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为406.28万元。与上年相比,各减少194.46万元,下降32.37%。主要原因是本年度无新建食堂项目，收入支出资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出406.28万元,较上年决算数减少194.46万元,下降32.37%。主要原因是本年度无新建食堂项目，收入支出资金减少。主要用于以下几个方面：(该部分内容中若某一项支出为零的,将其删除,不用表述,并注意调整段落序号。)

1．一般公共服务支出年初预算数为2.29万元,支出决算为2.29万元,完成年初预算的100.0%。

2．教育支出年初预算数为344.26万元,支出决算为346.18万元,完成年初预算的100.56%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。

3．社会保障和就业支出年初预算数为47.92万元,支出决算为40.69万元,完成年初预算的84.92%,决算数小于预算数的主要原因是退休职工的职业年金有预算，因社保未清算，尚未形成支出。

4．卫生健康支出年初预算数为16.05万元,支出决算为17.12万元,完成年初预算的106.65%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动，人数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出335.30万元。其中：

人员经费315.51万元,较上年决算数增加40.81万元,增长14.86%,主要原因是在职人员工资正常晋升、职称晋升、人员调动所致。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费19.78万元,较上年决算数减少4.79万元,下降19.49%,主要原因是2022年部分劳务费未支付。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无其他机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.63万元,较上年决算数减少0.18万元,下降22.22%,主要疫情原因导致教师培训减少。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,因我单位属于义务教育阶段学校，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目8个,共涉及资金94.38万元,占一般公共预算项目支出总额的23%。从评价情况来看,其中：2022年度城乡义务教育补助经费-公用经费、2022年乡村教师生活补助项目、2022年城乡义务教育家庭经济困难寄宿生生活补助项目、2022年城乡义务教育补助经费-营养改善计划项目、2022年免除义务教育阶段学生作业本费县级配套项目、2022年基层学校保安报酬、2022年营养改善计划水电煤项目、2022年基层营养餐灶师报酬8个项目自评结果得分为90分以上，涉及资金94.38元。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

一、立项背景

我部门在2022年度部门决算中反映乡村教师生活补助等8个项目绩效自评结果。根据环县教育局文件，财政安排资金10.8万元专项用于乡村教师生活补助，截至2022年底，乡村教师生活补助项目已完成，资金已支付8.1万元，用于支付环县耿湾乡初级中学27名乡村教师的生活补助，其余2.7万元与2023年已经支付到位；2022年营养改善计划项目安排资金22.368万元，截至2022年底项目完成，已支付资金12.31535万元；2022年城乡义务教育公用经费项目安排33.7345万元，截至2022年底项目完成，已支付资金28.9728万元；2022年家庭经济困难学生生活补助项目安排18.4375万元、截至2022年底项目完成，已支付资金18.4375万元，2022年免除作业本项目安排0.6058万元，截至2022年底项目完成，已支付资金0.6058万元；2022年基层保安报酬项目安排1.92万元，截至2022年底项目完成，已支付资金1.92万元；2022年营养餐水电煤项目安排1.1136万元，截至2022年底项目完成，已支付资金0.5592万元；2022年营养改善计划灶师工资项目安排5.4万元，截至2022年底项目完成，已支付资金2.7万元。

二、绩效分析及评价结论

评价工作领导小组通过资料收集分析、指标体系搭建等方式，对环县耿湾乡初级中学乡村教师生活补助等项目进行综合绩效评分。项目绩效指标分值为100分。项目绩效评分结果：2022年乡村教师生活补助项目得分为99分，绩效评级为“优”、2022年营养改善计划项目得分为100分，绩效评级为“优”、2022年城乡义务教育公用经费项目得分为97分，绩效评级为“优”、2022年家庭经济困难学生生活补助项目得分为100分，绩效评级为“优”、2022年免除作业本项目得分为100分，绩效评级为“优”、2022年基层保安报酬项目得分为100分，绩效评级为“优”、2022年营养餐水电煤项目得分为98分，绩效评级为“优”、2022年营养改善计划灶师工资项目得分为92.5分，绩效评级为“优”。

（一）投入

截至2022年底，财政安排资金10.8万元专项用于乡村教师生活补助，乡村教师生活补助项目已完成，资金已支付8.1万元，用于支付环县耿湾乡初级中学27名乡村教师的生活补助，其余2.7万元与2023年已经支付到位；2022年营养改善计划项目安排资金22.368万元，截至2022年底项目完成，已支付资金12.31535万元；2022年城乡义务教育公用经费项目安排33.7345万元，截至2022年底项目完成，已支付资金28.9728万元；2022年家庭经济困难学生生活补助项目安排18.4375万元、截至2022年底项目完成，已支付资金18.4375万元，2022年免除作业本项目安排0.6058万元，截至2022年底项目完成，已支付资金0.6058万元；2022年基层保安报酬项目安排1.92万元，截至2022年底项目完成，已支付资金1.92万元；2022年营养餐水电煤项目安排1.1136万元，截至2022年底项目完成，已支付资金0.5592万元；2022年营养改善计划灶师工资项目安排5.4万元，截至2022年底项目完成，已支付资金2.7万元；

投入类指标从项目立项、预算执行率、资金到位率进行考核。根据评分细则，该8项目其中7项目得分较高。

（二）管理

对于项目，我单位建立了《环县耿湾乡初级中学内部控制管理制度》，涵盖项目立项管理、招标与合同管理、项目实施管理、竣工验收与决算(结算)管理、修缮与维修管理、资金与财务管理、信息与档案管理等方面；项目制度执行力度有待完善，项目质量可控性有待加强，这两项目酌情均扣2分。

对于资金管理，我单位建立了《专项资金管理办法》，在实际运行中，我单位按制度执行。

（三）产出与效益

产出与效益类指标从实际完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率、经济效益、社会效益、生态效益可持续影响和社会公众或服务对象满意度进行考核。

产出：1、发放27人的乡村教师生活补助项目，改善了乡村教师生活质量，增加了教师工作的积极性、营养改善计划项目有效提高了学生的身体素质、公用经费项目保障了学校的运转，营造了良好的学习环境、家庭经济困难学生生活补助项目有效解决了贫困学生的后顾之忧、免费作业本项目有效降低了学生的学习成本等。

经济效益：给周边人群提供了务工岗位，提高居民收入。

社会效益：乡村教师收入明显提高，进一步吸引教师为乡村教育做出贡献；公用经费项目使教学条件明显改善，师生的生活和工作学习积极性得到进一步提高，利于完善基础教育设置不平衡的现状，提高了耿湾乡初级中学的综合办学实力，促进社会的和谐发展。

可持续影响：提高学校教育教学工作和耿湾乡初级中学的综合办学实力，促进社会的和谐发展。

社会公众满意度： 政府、部门、群众满意度高。

（四）评价结果和评价结论

1、2022年乡村教师生活补助项目得分为99分，满分100分，绩效评级为“优”、2022年营养改善计划项目得分为100分，满分100分，绩效评级为“优”、2022年城乡义务教育公用经费项目得分为97分，满分100分，绩效评级为“优”、2022年家庭经济困难学生生活补助项目得分为100分，满分100分，绩效评级为“优”、2022年免除作业本项目得分为100分，满分100分，绩效评级为“优”、2022年基层保安报酬项目得分为100分，满分100分，绩效评级为“优”、2022年营养餐水电煤项目得分为98分，满分100分，绩效评级为“优”、2022年营养改善计划灶师工资项目得分为92.5分，满分100分，绩效评级为“优”。

三、存在问题及意见

（一）存在的问题

1、对制度的学习、认识、理解不到位。主要表现在组织人员学习制度的时间不多，存在重学习形式，轻学习内容，对学习的制度理解不深。

2、制度执行不力，存在不到位的现象。虽然制定了各种管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因素执行中存在一些畏难情绪，导致执行力度不够。

3、对制度的执行指导监督检查存在不到位的情况。

（二）今后整改措施

1、建立定期学习制度，补充完善现有制度。

2、加强学习，提高理论知识,业务技能水平。通过强化自身及员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习，不断增强制度和法制观念，进一步提高制度的执行力。

3、加大对内控基本制度执行的监督检查力度。针对过去制度执行不到位的环节进行重点督导检查。今后为确保各项制度的规范性、合法性，我校将进一步加强监督检查工作，并把制度的学习、宣传、培训作为单位的一项重要工作常抓不懈，从源头上预防违规违纪现象的行为的发生。 

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2022年环县耿湾乡初级中学部门决算公开.zip