环县人民政府

2020年度环县虎洞镇初级中学部门决算公开

一、项目概况

（一）项目单位

基本情况

我单位是财政全额拨款二级预算单位，实行独立财务核算，执行政府会计制度。我单位现有学生371人（其中寄宿生368人）。2020年末单位实有在职人员32人，离退休人员 3人（其中3人移交社保机构）。

（二）项目基本情况

1.乡村教师生活补助项目。为鼓励支持广大教师到艰苦边远学校任教，稳定我县教师队伍，全面提升艰苦边远学校教育教学质量，按照教育部、财政部关于对在连片特困地区工作的乡村教师给予生活补助的要求，依据省教育厅、财政厅文件精神，我县出台了乡村教师生活补助相关实施方案文件，确保惠民政策落到实处。

2.公益性岗位人员补助项目。公益性岗位是政府为了解决就业困难人员，设立的临时性就业岗位。公益性岗位的岗位补助是从就业资金里进行拨付，不含带养老保险和医疗保险。补助资金按照相关规定标准按月报账发放，切实提高资金使用效率。

3.基层保安人员工资。根据《关于下达2020年基层学校保安工资的通知》文件精神，严格按照现行规定加强资金管理，同时严格按照资金用途，确保专款专用，切实提高资金使用效率。

4.基层营养餐灶师报酬。根据《关于下达2020年秋季学期农村义务教育学生营养改善计划灶师工资的通知》环教发[〔2020〕90号文件精神，严格按照现行规定加强资金管理，同时严格按照资金用途，确保专款专用，切实提高资金使用效率。

5.城乡义务教育补助经费-公用经费。根据省教育厅、财政厅文件精神及财政资金管理办法，义务教育阶段学校专项补助资金少学段按照每生每年650元标准补助，农村地区不足100人的小规模学校和教学点按照100人核定公用经费，对于特教学校和随班就读的残疾学生按照每生6000元标准核定，义务教育阶段学校专项补助资金全部用于学校公用开支，主要包括教学业务与管理，教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校正常运转。

6.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。为贯彻落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》和《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》的精神，依据财政资金管理办法，实行分账核算，集中支付，专款专用，确保每生每天4元专项补助资金足额用于学生食堂供餐原材料采购。

7.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费。据环县为民办实事的相关要求及财政资金管理办法，实行分账核算，集中支付，专款专用。水电煤费按照每生每天0.25元专项补助资金核定，确保基层小学营养餐大灶正常运行。

8.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。根据省教育厅、财政厅文件精神及财政资金管理办法，义务教家庭经济困难学生省会补助标准为小学生每生每年1000元。按照《甘肃省农村义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生生活费补助资金管理办法》等文件要求，做好家庭经济困难学生生活补助的认定、评选和发放等各环节工作，保证补助工作顺利实施，切实提高资金使用效率。

9.免除义务教育阶段学生作业本费。按照庆阳市“教育惠民工程”的相关要求，免除所有义务教育阶段学生作业本费，小学生每生每学期10元标准核定。严格按照现行规定加强资金管理，同时严格按照资金用途，确保专款专用，切实提高资金使用效率，保证教育惠民工程落到实处。

10.薄弱环节改善与能力提升专项资金校舍维修及附属工程项目。根据环教发（2020）13号《下达2020年中央义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金》文件精神，严格按照现行规定和相关程序加快履行内配报批手续，落实项目责任制，政府采购制，招标投标制，合同管理制等规定，确保项目如期完成，同时严格按照资金用途，确保专款专用，切实提高资金使用效率。

11.教师周转宿舍专项资金。根据环教发（2020）74号《下达2020年农村中小学教师周转房建设专项资金》文件精神，严格按照现行规定和相关程序加快履行内配报批手续，落实项目责任制，政府采购制，招标投标制，合同管理制等规定，确保项目如期完成，同时严格按照资金用途，确保专款专用，切实提高资金使用效率。

12.薄弱环节改善与能力提升专项资金学生架子床购置项目。根据环教发（2020）75号《下达2020年中央义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金》文件精神，严格按照现行规定和相关程序加快履行内配报批手续，落实项目责任制，政府采购制，招标投标制，合同管理制等规定，确保项目如期完成，同时严格按照资金用途，确保专款专用，切实提高资金使用效率。

二、项目绩效目标

（一）项目绩效总目标

1.乡村教师生活补助项目。为鼓励支持广大教师到艰苦边远学校任教，稳定我县教师队伍，全面提升艰苦边远学校教育教学质量，确保惠民政策落到实处。

2.公益性岗位人员补助项目。公益性岗位是政府为了解决就业困难人员，设立的临时性就业岗位，缓解就业压力。

3.基层保安人员工资。减轻学校及经费开支，缓解社会就业压力，增加保安人员家庭经济收入。

4.基层营养餐灶师报酬。减轻学校及经费开支，缓解社会就业压力，增加灶师人员家庭经济收入。

5.城乡义务教育补助经费-公用经费。确保教学业务与管理，教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校正常运转。

6.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。改善基层小学学生营养膳食，确保学生健康成长。

7.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用。改善基层小学幼儿及中午留校生营养膳食，确保学生健康成长。

8.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。确保家庭经济困难学生生活得到保障，保证每一位义务教育阶段学生顺利完成学业。

9.免除义务教育阶段学生作业本费。确保庆阳市“教育惠民工程”政策落到实处。

10.薄弱环节改善与能力提升专项资金校舍维修及附属工程项目。改善学校办学条件，提升办学水平，促使学校的教育教学成绩稳步提升。

11.教师周转宿舍专项资金。缓解农村教师住房难的问题，对稳定农村教师队伍、吸引优秀人才到农村任教起到了重要作用。进一步激发教师扎根基层、教书育人的热情，对提高农村教育质量、促进义务教育均衡发展起到促进作用。

12.薄弱环节改善与能力提升专项资金学生架子床购置项目。改善学校办学条件，提升办学水平，促使学校的教育教学成绩稳步提升。

（二）2020年绩效目标

1.乡村教师生活补助项目。补助资金按照县政府规定的乡镇类别及乡村学校类别发放，严格按照学校分类与补助标准随学校条件改变、国家政策变化实行动态管理执行。

2.公益性岗位人员补助项目。公益性岗位人员通过单位考核合格后，补助资金严格按照文件标准执行。

3.基层保安人员工资。保安人员报酬严格按照规定，签订合同，考核合格后按照文件规定及时支付工资。

4.基层营养餐灶师报酬。灶师报酬严格按照规定，签订合同，考核合格后按照文件规定及时支付工资。

5.城乡义务教育补助经费-公用经费。严格按照现行规定制定适合本单位的财务管理制度，按照相关文件规定，落实好补助资金及时合理开支，确保学校教育教学工作正常运转。

6.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。严格按照文件规定，建立健全管理制度和监督检查和评价考核制度，落实好原材料采购及组织领导和责任分工。按月核算，集中支付，专款专用，确保改善基层小学学生营养膳食补助经费健康运行。

7.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用。严格按照文件规定，建立健全管理制度和监督检查和评价考核制度，落实好原材料采购及组织领导和责任分工。按月核算，集中支付，专款专用，确保改善基层小学幼儿和中午留校学生营养膳食补助经费及水电煤补助经费健康运行。

8.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。认真做好家庭经济困难学生生活补助的认定、评选和发放等各环节工作，保证补助工作顺利实施，及时足额支付补助资金，确保家庭经济困难学生生活得到保障，保证每一位义务教育阶段学生顺利完成学业。

9.免除义务教育阶段学生作业本费。按照现行规定及时足额支付，确保庆阳市“教育惠民工程”政策落到实处。

10.薄弱环节改善与能力提升专项资金校舍维修及附属工程项目。改善学校办学条件，提升办学水平，促使学校的教育教学成绩稳步提升。

11.教师周转宿舍专项资金。缓解农村教师住房难的问题，对稳定农村教师队伍、吸引优秀人才到农村任教起到了重要作用。进一步激发教师扎根基层、教书育人的热情，对提高农村教育质量、促进义务教育均衡发展起到促进作用。

12.薄弱环节改善与能力提升专项资金学生架子床购置项目。改善学校办学条件，提升办学水平，促使学校的教育教学成绩稳步提升。

三、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况

1.乡村教师生活补助项目。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金12.0万元，已全部到位。

2.公益性岗位人员补助项目。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金1.8万元，已全部到位。

3.基层保安人员工资。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金1.92万元，已全部到位。

4.基层营养餐灶师报酬。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金6.88万元，已全部到位。

5.城乡义务教育补助经费-公用经费。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金45.23万元及上年结转资金6.2万元，已全部到位。

6.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金13.01万元及上年结转资金13.44万元，已全部到位。

7.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金1.65万元及上年结转资金0.06万元，已全部到位。

8.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金29.875万元，已全部到位。

9.免除义务教育阶段学生作业本费。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金0.94万元，已全部到位。

10.薄弱环节改善与能力提升专项资金校舍维修及附属工程项目。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金60.6万元，已全部到位。

11.教师周转宿舍专项资金。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金150万元，已全部到位。

12.薄弱环节改善与能力提升专项资金学生架子床购置项目。根据当年工作安排，该项目财政拨付资金4.65万元，已全部到位。

（二）项目资金实际使用情况

1.乡村教师生活补助项目。2020年度乡村教师生活补助34名教师全部足额享受，共计支出12.0万元。

2.公益性岗位人员补助项目。2020年度公益性岗位人员补助的1名公益性岗位人员全部足额享受，共计支出1.8万元。

3.基层保安人员工资。2020年度基层保安人员工资的2名保安人员全部足额享受，共计支出1.92万元。

4.基层营养餐灶师报酬。2020年秋季学期灶师报酬的4名灶师全部足额享受，共计支出6.88万元。

5.城乡义务教育补助经费-公用经费。2020年度，我单位共计支出43.89万元。

6.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。2020年度，我单位共计支出11.40万元。

7.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用。2020年度，我单位共计支出1.12万元。

8.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。2020年度义务教育家庭经济困难生生活补助的239人次全部足额享受，共计支出29.875万元。

9.免除义务教育阶段学生作业本费。2020年度，我单位免作业本费春季学期共计支出0.46万元，秋季学期的0.48万元2021年春季学期支出。

10.薄弱环节改善与能力提升专项资金校舍维修及附属工程项目。2020年度，我单位校舍维修及室外附属工程总支出60.06万元。

11.教师周转宿舍专项资金。2020年，我单位教师周转宿舍专项资金支出109.95万元。

12.薄弱环节改善与能力提升专项资金学生架子床购置项目。2020年我单位架子床购置项目总支出4.63万元。

（三）项目资金管理情况

1.乡村教师生活补助项目。补助资金按照县政府规定的乡镇类别及乡村学校类别发放，严格按照学校分类与补助标准随学校条件改变、国家政策变化实行动态管理执行要求专项资金。严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

2.公益性岗位人员补助项目。建立考核制度，对专项资金的分配和使用进行了规范，严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

3.基层保安人员工资。保安报酬严格按照规定，制定管理制度，签订劳务合同，严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

4.基层营养餐灶师报酬。灶师报酬严格按照规定，制定管理制度，签订劳务合同，严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

5.城乡义务教育补助经费-公用经费。严格按照现行规定制定适合本单位的财务管理制度，对专项资金的分配和使用进行了规范，严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

6.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。严格按照文件规定，建立健全管理制度和监督检查和评价考核制度，落实好原材料采购及组织领导和责任分工。严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

7.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用。严格按照文件规定，建立健全管理制度和监督检查和评价考核制度，落实好原材料采购及组织领导和责任分工。严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生

8.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。制定工作方案，认真做好家庭经济困难学生生活补助的认定、评选和发放等各环节工作，保证补助工作顺利实施。严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

9.免除义务教育阶段学生作业本费。按照庆阳市“教育惠民工程”政策，严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

10.薄弱环节改善与能力提升专项资金校舍维修及附属工程项目。建立工程项目管理制度，指派专人管理，严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

11.教师周转宿舍专项资金。建立工程项目管理制度，指派专人管理，严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

12.薄弱环节改善与能力提升专项资金学生架子床购置项目。建立工程项目管理制度，指派专人管理，严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行，无违反规定的行为发生。

四、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

单位领导重视，制度和评价体系完善。根据工作需要，有计划地开展各项专项经费支出及报账程序，明确职责、专款专用。项目实施过程中无违反规定的行为发生。

（二）项目管理情况

本单位的12个项目支出均按照有关规章制度和项目实施完成情况进行支付。做到学校财务、财产有专人负责保管，分类造册（营养餐、项目专款、公用经费等）登记，不胡花乱用资金，不丢失损坏财产。财产保管人员要认真履行工作职责，严格执行财经纪律。学校主管人员要勤检查，若发现问题，立即采取有效措施，并向学区及时汇报，防止经济事故发生。

五、项目绩效情况

1.乡村教师生活补助项目。2020年度，我单位34名教师全部享受了乡村教师生活补助，享受乡村生活补人数占全学校教师总数100%，增加了乡村教师的经济收入，调动了乡村教师的工作积极性，减轻乡村教师的生活负担。

2.公益性岗位人员补助项目。2020年度，我单位1名公益性岗位人员全部足额支付了补助，缓解社会就业压力，减轻公益性岗位人员生活负担。

3.基层保安人员工资。2020年度，我单位2名保安的劳动报酬全部及时足额支出，缓解社会就业压力，减轻灶师人员生活负担。

4.基层营养餐灶师报酬。2020年秋季学期，我单位4名灶师的劳动报酬全部及时足额支出，缓解社会就业压力，减轻灶师人员生活负担。

5.城乡义务教育补助经费-公用经费。2020年度，我单位370多名小学生享了受公用经费补助拨款，保证了学校正常运行，同时改善办学条件，提升办学水平。

6.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。2020年度，我单位370多名小学生享了营养餐补助经费拨款。从根本上改善了学生的营养膳食，促进了学生的健康成长。

7.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用。2020年度，我单位370多名学生享受了营养改善计划水电煤费用，保证了学校营养餐大灶的征程运行。

8.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。2020年度，我单位339名学生享受了义务教育家庭经济困难生生活补助，减轻了义务教育困难家庭的生活负担。

9.免除义务教育阶段学生作业本费。2020年度，我单位14所小学免作业本费春季学期共计934人，秋季学期的906人的补助经费2021年春季学期支出。

10.薄弱环节改善与能力提升专项资金校舍维修及附属工程项目。完成屋面维修950平方米，地面维修1050平方米，改善了教学生活环境，完善了学校基础设施建设，稳定了教师队伍，稳固了生源，为农村学校教育发展提供了可靠的物质基础，是建设西北标准化配套学校的重要举措。

11.教师周转宿舍专项资金。13间教师周转宿舍建成并投入使用，13名教师直接受益，稳定了教师队伍，为农村学校教育发展提供了可靠的基础。

12.薄弱环节改善与能力提升专项资金学生架子床购置项目。购置学生架子床20套、储物柜5套、升降课桌椅125套，改善了教学生活环境，完善了学校基础设施建设，稳固了生源，为农村学校教育发展提供了可靠的基础。

六、项目自评结果

1.乡村教师生活补助项目。增加了乡村教师的经济收入，调动了乡村教师的工作积极性，减轻乡村教师的生活负担，得到了社会的好评，达到了预期目的。

2.公益性岗位人员补助项目。缓解社会就业压力，减轻公益性岗位人员生活负担，得到了社会的好评，达到了预期目的。

3.基层保安人员工资。缓解社会就业压力，减轻保安人员生活负担，得到了社会的好评，达到了预期目的。

4.基层营养餐灶师报酬。缓解社会就业压力，减轻灶师人员生活负担，得到了社会的好评，达到了预期目的。

5.城乡义务教育补助经费-公用经费。保证了学校正常运行，同时改善办学条件，提升办学水平，达到了预期目的。

6.城乡义务教育补助经费-营养改善计划。从根本上改善了学生的营养膳食，促进了学生的健康成长，达到了预期目的。

7.环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用。从根本上改善了学生的营养膳食，促进了学生的健康成长，同时保证了学校营养餐大灶的征程运行，达到了预期目的。

8.城乡义务教育家庭经济困难生生活补助。减轻了义务教育困难家庭的生活负担，得到了社会的好评，达到了预期目的。

9.免除义务教育阶段学生作业本费。支出绩效工作基本完成，基本达到了预期目的。

10.薄弱环节改善与能力提升专项资金校舍维修及附属工程项目。改善了学校办学条件，提升办学水平，促使学校的教育教学成绩稳步提升。

11.教师周转宿舍专项资金。缓解了农村教师住房难的问题，对稳定农村教师队伍、吸引优秀人才到农村任教起到了重要作用。进一步激发了教师扎根基层、教书育人的热情，对提高农村教育质量、促进义务教育均衡发展起到促进作用。

12.薄弱环节改善与能力提升专项资金学生架子床购置项目。改善了学校办学条件，提升办学水平，促使学校的教育教学成绩稳步提升。

七、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

继续深入开展各个项目绩效工作，巩固现有成绩，将进一步 完善各种制度及评价体系，确保我单位的项目绩效工作稳步推进。

（二）存在的问题

主要存在预算编制和执行偏差问题。原因是我单位各学校参差不齐，学生人数及教职工人数动态变化，各类专项工作必须根据当年实际情况开展完成，在上年度预算的编制时无法准确预计，必须由当年追加费用，因而造成预决算间存在差异。

（三）有关建议

进一步强化预算管理意识，预算编制前多与有关各方做好沟通衔接，提高预算编制的科学性、合理性、准确性和可控性。强化预算的刚性约束，凡事做到"先预算后开支"，并重视对财政资金的追踪问效，提高财政资金的使用效益。

虎洞初中2020年项目预算绩效自评表(1).xlsx