环县人民政府

2020年度环县红星小学决算公开

第一部分部门概括

一、职能职责

环县红星小学是环县教育局主管的财政全额拨款义务教育学校。主要职责是：宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度；巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合县政府依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制辍学。负责所在辖区的成人教育工作，抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育；组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；按照教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；负责本校财务和基建管理，筹措资金，争取资金改善办学条件，为师生学习、工作提供舒畅和谐的环境；指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置

环县红星小学为独立机构事业编制单位，内设教务处、政教处、总务处、党建办四个处室。

第二部分2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附件）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件，本部门2020年度无“三公”经费支出，故表七无数据）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本部门2020年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故表八无数据）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本部门国有资本经营收支，故表九无数据）

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入决算2029.84万元，支出决算2021.11万元。收入较上年决算数增加338.11万元、增幅19.95%，主要为本年项目投入增多。支出较上年决算数增加244.56万元、增幅13.77%。

二、收入决算情况说明

2020年度财政拨款收入2029.84万元，较上年决算数增加341.68万元，增长20.24%，主要原因是项目投入增多。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计2021.11万元，较上年决算数增加243.56万元,增长13.71%，主要原因上年业绩奖结转至本年度发放；行政事业单位在职人员调资及调整，项目投入增大。其中:基本支出1500.31万元,占74.27%；项目支出520.80万元，占25.73%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入决算2029.84万元，支出决算2021.11万元。收入较上年决算数增加338.11万元、增幅19.95%，主要为本年项目投入增多。支出较上年决算数增加244.56万元、增幅13.77%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出2021.11万元，较上年决算数增加260.66万元，增长14.81%。主要原因是上年业绩奖结转至本年度发放、行政事业单位在职人员调资及调整。

1．一般公共服务支出14.57万元，占0.72%。

2.  教育支出1902.18万元，占94.12%。

3．社会保障与就业支出104.36万元，占5.16%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1500.31万元。其中：人员经费1461.31万元，较上年决算数增加259.12万元，增长21.55%，主要原因是上年业绩奖结转至本年度发放；行政事业单位在职人员调资及调整。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、退休费。公用经费39万元，较上年决算数增加7.24万元，增长22.8%，主要原因是工会经费实际预算增加，由此增加相关费用。公用经费用途主要包括取暖费、工会经费、福利费、劳务费支出。

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

红星小学属义务教育学校，财政经费按在校学生人数生均每年度600元拨款，此项经费属省级项目公用经费，2020年度一般公共预算财政拨款公用经费项目支出520.8万元，较上年决算数减少5.7万元，减幅1.08%，主要原因是本年度学生人数有所减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费和办公设备购置费。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度无“三公”经费支出。

九、政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

十、其他重要事项情况说明

（一）本部门2020年度无其他重要事项说明。

（二）政府采购支出情况

2020年度本部门无政府采购。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门房屋面积15318.72平方米，价值3049.87万元。无车辆、单价50万元以上的通用设备、单价100万元以上的专用设备。

十一、预算绩效管理情况

本部门2020年度无项目预算。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

       十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

2020年度环县红星小学决算公开报表.xls