环县人民政府

环县耿湾学区2020年度决算公开说明

                                                         第一部分 部门概括

一、职能职责

1、把握学区教育改革与发展的政策方针，制定学区近、远期工作规划，督促、检查学区成员工作执行情况，与学区成员共谋发展大计。
    2、认真贯彻执行党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务，树立先进的教育思想和办学理念，全面实施素质教育，提高教育质量。
    3、抓好所辖学校（园）领导班子和教师队伍建设，督促学校（园）全面完成教育教学任务和上级主管部门交办的临时性工作任务，做好管理、协调和指导工作。
    4、按照上级有关部门的规定，负责对本辖区各小学、幼儿园财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

二、机构设置

环县耿湾学区下辖校（园）：环县耿湾乡中心小学，环县耿湾乡道志希望小学，环县耿湾乡郝东掌小学，环县耿湾乡许家掌小学，环县耿湾乡郜庄小学，环县耿湾乡潘掌小学、环县耿湾乡张庄小学、环县耿湾乡中心幼儿园。

第二部分 2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附件）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本部门2020年度“三公”经费支出支出，故公开07表无数据）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本部门2020年度无政府性基金财政拨款,故公开08表无数据）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本部门2020年度无国有资本经营项目，故公开09表无数据）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1245.13万元。收支较上年决算数减少17.11万元，减少1.39%，主要原因是校舍维修项目完成，项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计998.00万元，较上年决算数减少51.17万元,同比减少4.88%。主要原因是校舍维修项目完成，项目支出减少。其中:一财政拨款收入978.50万元，占总收入的98.05%，事业收入2.11万元，占总收入的0.21%；其他收入17.39万元，占总收入的1.74%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出1090.77万元，比上年度增加112.30万元，增加11.48%。其中：基本支出691.99万元，比上年减少111.57万元，减少1.64%，主要原因是学校节约开支，支出减少；项目支出398.78万元，比上年增加123.87万元，增加45.06%，主要原因是以前年度实施的部分项目资金在2020年度形成支付，导致支出增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计1212.09万元，其中：一般公共预算拨款支出1057.73万元（基本支出691.99万元，项目支出365.74万元）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出1057.73万元，较上年决算数增加103.84万元，增加10.89%。主要原因是以前年度实施的部分项目资金在2020年度形成支付，导致支出增加。

1．一般公共服务支出2.71万元，占0.26%，较年初预算数减少4.80万元，下降63.91%，主要原因是工会经费列支减少。

2．教育支出977.13万元，占92.38%，较年初预算数增加75.11万元，增加8.33%，主要原因是学校公用经费、营养餐等项目资金暂未纳入年初预算。

3．社会保障与就业支出57.89万元，占5.47%，较年初预算数减少48.79万元，减少45.73%，主要原因是退休人员移交社保，退休费支出减少。

4.文化旅游体育与传媒支出20万元，占1.89%，与年初预算相符。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出691.99万元。其中：人员经费643.76万元，较上年决算数减少6.97万元，减少1.07%，主要原因是在职人员工资正常晋升、职称晋升、人员调动所致。公用经费48.23万元，较上年决算数减少4.6万元，减少8.71%，主要原因是营养餐灶师工资调整到日常公用经费支出，未完成支付。

七、政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度本部门无政府性基金收支。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度本部门无“三公”经费支出。

九、预算绩效管理情况

我学区共组织对2020年度对15个一般公共预算项目开展了绩效自评，涉及资金305.71万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。其中：2020年乡村教师生活补助项目、（省市专项）学前教育发展补助资金项目、（省市专项）学前教育资金项目、（省市专项）学生资助补助资金项目、（省市专项）学前教育发展资金项目、高校毕业生到“公建民营”村级幼儿园服务报酬项目、2020年城乡义务教育家庭经济困难寄宿生生活补助项目、2020年环县农村义务教育学生营养改善计划水电煤费用及农村小学中午留校学生午餐补助及农村小学附设幼儿班幼儿营养早餐补助项目、2020年免除义务教育阶段学生作业本费县级配套项目、（省市专项）城乡义务教育补助经费-校舍维修改造项目、（省市专项）城乡义务教育补助经费-公用经费项目、城乡义务教育补助经费-营养改善计划项目、2020年基层营养餐灶师报酬项目、2020年基层学校保安报酬项目、2020年公益性岗位人员补助项目等15个项目自评结果得分均为90分以上。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度本部门机关运行经费支出17.03万元，机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、工会经费、福利费等。     

（二）政府采购支出情况

2020年本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门国有资产存量352.72万元，无车辆、单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：环县耿湾学区2020年度决算公开数据.xls

附件2：环县耿湾学区2020年项目预算绩效自评表.xlsx