环县人民政府

2019年度环县北关幼儿园部门决算公开

第一部分  部门概括

一、职能职责

环县北关幼儿园是一所公办幼儿园，隶属于环县教育局。主要职责是：实施辖区3-6周岁适龄幼儿保育教育工作，促进学前教育发展。

二、机构设置

环县北关幼儿园机构设置：办公室、教务处、政教处、总务处、保健室等。

第二部分  2019年度部门决算报表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附件）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本部门2019年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故表八无数据）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计7203194.43元。收支较上年决算数增加1277598.88元、增长21.56%，主要原因是上年年末结余结转增加；提前下达2020年春季学前教育免保教费；单位在职人员调资及调整。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计7203194.43元，较上年决算数增加1277598.88元,增长21.56%,主要原因是上年年末结余结转增加；提前下达2020年春季学前教育免保教费；单位在职人员调资及调整。其中:一般公共预算财政拨款收入5626519.5元,占78.11%;事业收入148000元，占2.05%；年初结转和结余1428674.93元，占19.83%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计5955190.18元，较上年决算数增加1458269.56元,增长24.49%，主要原因是上年年末结余结转增加；单位在职人员调资及调整。其中:基本支出4542621.43元,占76.28%；项目支出1412568.75元，占23.72%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计13,501.42万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加167.50万元，增长1.26%。主要原因是上年年末结余结转增加；提前下达2020年春季学前教育免保教费；单位在职人员调资及调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出5764705.25元，较上年决算数增加1442527.93元，增长33.38%。主要原因是上年年末结余结转增加；单位在职人员调资及调整。

1．一般公共服务支出18800元，占0.33%，较年初预算数减少18100元，下降49.05%，主要原因是单位活动较少费用降低。

2．社会保障与就业支出年初预算814800元，财政部分直接划转，未列入我园部门决算。

3．住房保障支出年初预算368900元，财政部分直接划转，未列入我园部门决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出4352136.5元。其中：人员经费4129286.5元，较上年决算数增加778779.5元，增长21.79%，主要原因是工资晋级晋档及上年度业绩奖结转至本年度支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。公用经费222850元，较上年决算数增加119590元，增长115.81%，主要原因是上年度工会经费本年支出、公益性岗位人员增加等，由此增加相关费用。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度无“三公”经费支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度本部门机关运行经费支出79550元，全部是福利费支出。机关运行经费主要用于开支办公费、办公用房水电费、取暖费、会议费、公车运行维护费、设备购置及政府购买服务等其他费用。机关运行经费较上年决算数增加8200元，增长11.49%，主要原因是职工福利费略有增加。

（二）政府采购支出情况

2019年度本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门固定资产96.56万元，无车辆及单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

   附件：环县北关幼儿园2019年决算公开表

附件：环县北关幼儿园2019年决算公开表.xls